國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券投資基金托管協(xié)議
國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券投資
基金托管協(xié)議
基金管理人：上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...........................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...................................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.............................................................................15
五、基金財產(chǎn)的保管.................................................................................................................16
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.................................................................................................20
七、交易及清算交收安排.........................................................................................................25
八、基金資產(chǎn)凈值計算、估值和會計核算.............................................................................26
九、基金收益分配.....................................................................................................................35
十、基金信息披露.....................................................................................................................36
十一、基金費用.........................................................................................................................38
十二、基金份額持有人名冊的保管.........................................................................................42
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.............................................................................................43
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................................................................44
十五、禁止行為.........................................................................................................................46
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.................................................................48
十七、違約責(zé)任.........................................................................................................................49
十八、爭議解決方式.................................................................................................................50
十九、托管協(xié)議的效力.............................................................................................................51
二十、其他事項.........................................................................................................................52
二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................................53
鑒于上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行國泰海
通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券投資基金；
鑒于招商銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司擬擔(dān)任國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券
投資基金的基金管理人，招商銀行股份有限公司擬擔(dān)任國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證
券投資基金的基金托管人；
為明確國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券投資基金基金合同》(以下簡稱
“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義，若有抵觸應(yīng)以基金合同為
準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)按中國反洗錢與制裁合規(guī)法律法規(guī)相關(guān)要求履行各項反洗錢和反恐怖融資
義務(wù)。在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，采取符合要求的客戶盡職調(diào)查措施，識別并采取合理措施核實基金
受益所有人。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，持續(xù)關(guān)注并評估基金整體狀況和交易情況，了解洗錢風(fēng)險
狀況，發(fā)現(xiàn)交易與客戶身份、風(fēng)險狀況等不符的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步核實相關(guān)情況；對存在洗錢高風(fēng)
險情形的，必要時可以采取必要的洗錢風(fēng)險管理措施；在法律允許范圍內(nèi)，配合基金托管人開
展盡職調(diào)查，提供相關(guān)客戶身份信息和資料，并確保已獲得客戶的合法有效授權(quán)；妥善保管、
更新客戶及投資者身份資料及交易記錄；根據(jù)反洗錢法律法規(guī)，要求投資者積極配合完成反洗
錢調(diào)查等必要程序；與基金托管人在法律法規(guī)允許范圍內(nèi)積極開展反洗錢領(lǐng)域的信息支持與
合作；落實反洗錢法律法規(guī)要求的其他反洗錢和反恐怖融資工作。
基金管理人應(yīng)采取適當(dāng)措施，確?；鸬氖芤嫠腥思捌渲饕P(guān)聯(lián)方、投資者及其主要關(guān)
聯(lián)方等不得為我國有關(guān)機(jī)關(guān)發(fā)布的反洗錢特別預(yù)防措施名單所列對象，不得為聯(lián)合國、我國及
其他可適用的反洗錢、反恐怖融資、涉及經(jīng)濟(jì)制裁的名單所列對象，或中國人民銀行及其他監(jiān)
管機(jī)構(gòu)要求執(zhí)行的反洗錢和反恐怖融資名單。
基金管理人承諾基金的投資行為、資金交易不得違反我國、聯(lián)合國及其他可適用的有關(guān)經(jīng)
濟(jì)制裁或反洗錢法律法規(guī)，或用于其他洗錢、恐怖融資、逃稅、欺詐等違法違規(guī)用途。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（也可稱資產(chǎn)管理人）
名稱：上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司
住所：上海市黃浦區(qū)中山南路888號8層
辦公地址：上海市黃浦區(qū)中山南路888號B棟2-6層及8層
郵政編碼：200011
法定代表人：陶耿
成立時間：2010年8月27日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會；證監(jiān)許可【2010】631號
注冊資本：20億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
股權(quán)結(jié)構(gòu)：國泰海通證券股份有限公司，持有股份100%。
（二）基金托管人（也可稱資產(chǎn)托管人）
名稱：招商銀行股份有限公司(簡稱：招商銀行)
住所：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
郵政編碼：518040
法定代表人：繆建民
成立時間：1987年3月31日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣252.20億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集證
券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流
動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金信息
披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法（試行）》
等有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈
值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安
全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的
原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《基金合同》的約定，對基金投資范圍、
投資比例、投資限制、關(guān)聯(lián)方交易等進(jìn)行監(jiān)督。
1.本基金的投資范圍為：
本基金存續(xù)期內(nèi)按照本基金合同的約定主要投資于以中國境內(nèi)優(yōu)質(zhì)不動產(chǎn)項目為投資標(biāo)
的的資產(chǎn)支持專項計劃，并持有資產(chǎn)支持專項計劃的全部資產(chǎn)支持證券份額，從而取得不動產(chǎn)
項目完全所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)利。本基金將優(yōu)先投資于以SasseurCaymanHoldingLimited（砂之船
開曼控股有限公司）或其關(guān)聯(lián)方擁有或推薦的優(yōu)質(zhì)不動產(chǎn)項目為投資標(biāo)的的資產(chǎn)支持專項計
劃。本基金的其余基金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法投資于利率債（國債、政策性金融債、央行票據(jù)）、AAA
級信用債（企業(yè)債、公司債、金融債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資債券、公開發(fā)行的
次級債、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分）或貨幣市場工具（債券回購、銀行存款（含協(xié)議存款、
定期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單等）、貨幣市場基金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許不
動產(chǎn)基金投資的其他金融工具。
本基金不投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)，也不投資于可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部
分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以
將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調(diào)整投資范圍。
2.本基金各類品種的投資比例、投資限制為：
（1）本基金初始設(shè)立時的100%基金資產(chǎn)扣除相關(guān)費用后全部用于投資不動產(chǎn)資產(chǎn)支持
專項計劃。于本基金存續(xù)期間，本基金投資于不動產(chǎn)資產(chǎn)支持證券的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，但因不動產(chǎn)項目出售、按照擴(kuò)募方案實施擴(kuò)募收購時收到擴(kuò)募資金但尚未完成不動產(chǎn)項
目購入、資產(chǎn)支持證券或不動產(chǎn)資產(chǎn)公允價值減少、資產(chǎn)支持證券收益分配及中國證監(jiān)會認(rèn)可
的其他原因致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的不屬于違反投資比例限制；因除上
述原因以外的其他原因?qū)е虏粷M足上述比例限制的，基金管理人應(yīng)在60個工作日內(nèi)調(diào)整。因
所投資債券的信用評級下調(diào)導(dǎo)致不符合投資范圍的，基金管理人應(yīng)在3個月之內(nèi)調(diào)整。如果法
律法規(guī)對投資比例要求有變更的，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可對本基金的投資比例進(jìn)行
相應(yīng)調(diào)整。
（2）本基金直接或間接對外借入款項，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，不得依
賴外部增信，借款用途限于不動產(chǎn)項目日常運營、維修改造、項目收購等，且基金總資產(chǎn)不得
超過基金凈資產(chǎn)的140%。其中，用于不動產(chǎn)項目收購的借款應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（a）借款金額不得超過基金凈資產(chǎn)的20%；
（b）本基金運作穩(wěn)健，未發(fā)生重大法律、財務(wù)、經(jīng)營等風(fēng)險；
（c）本基金已持有不動產(chǎn)項目和擬收購不動產(chǎn)項目相關(guān)資產(chǎn)變現(xiàn)能力較強(qiáng)且可以分拆轉(zhuǎn)
讓以滿足償還借款要求，償付安排不影響基金持續(xù)穩(wěn)定運作；
（d）本基金可支配現(xiàn)金流足以支付已借款和擬借款本息支出，并能保障基金分紅穩(wěn)定性；
（e）本基金具有完善的融資安排及風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案；
（f）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
基金總資產(chǎn)被動超過基金凈資產(chǎn)140%的，基金不得新增借款，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向中
國證監(jiān)會報告相關(guān)情況及擬采取的措施等。
（3）除基金合同另有約定外，本基金所持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資
產(chǎn)凈值的10%，直接或間接持有不動產(chǎn)資產(chǎn)支持證券的除外；
（4）除基金合同另有約定外，本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，
不超過該證券的10%，直接或間接持有不動產(chǎn)資產(chǎn)支持證券的除外；
（5）債券回購的最長期限為1年；
（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與本基金合同約定的投資范圍保持一致；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述第（3）項和第（4）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)
行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管
人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。法
律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金
投資不再受相關(guān)限制。
3.本基金財產(chǎn)不得用于以下投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
4.基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基
金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年
對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人與基金
托管人協(xié)商一致，在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇存
款銀行進(jìn)行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》
的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以
對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基
金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1.本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，但投資于有存
款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受上述比例限制；投資于具有基金托管人資格的
同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過20%；投資于不具
有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過
5%。
有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修改新的定期存款投資政策，基金管理人履行適當(dāng)程序
后，可相應(yīng)調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。
2.基金管理人負(fù)責(zé)對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)務(wù)流程、崗位
職責(zé)、風(fēng)險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關(guān)風(fēng)險。基金托管人負(fù)責(zé)對本基金銀行定期
存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，
切實履行托管職責(zé)。
（1）基金管理人負(fù)責(zé)控制信用風(fēng)險。信用風(fēng)險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行
的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險。因選擇存款銀行不當(dāng)造成基金財產(chǎn)損失的，由
基金管理人承擔(dān)責(zé)任。
（2）基金管理人負(fù)責(zé)控制流動性風(fēng)險，并承擔(dān)因控制不力而造成的損失。流動性風(fēng)險主
要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款銀行未能及時兌付的
風(fēng)險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險、因全部提前支取或部分提前支取
而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動性方面的風(fēng)險。
（3）基金管理人須加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制制度的建設(shè)。如因基金管理人員工職務(wù)行為導(dǎo)致基
金財產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔(dān)由此造成的損失。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、《運作
辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
（三）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設(shè)與管理、投資指令與資金劃付、賬目核對、
到期兌付、提前支取
通過項目公司及SPV的銀行賬戶進(jìn)行的銀行存款投資，由《項目公司資金監(jiān)管協(xié)議》《SPV
資金監(jiān)管協(xié)議》等協(xié)議約定，不受此處規(guī)定規(guī)制。
1.基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
（1）基金管理人應(yīng)與符合資格的存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂《基金存款業(yè)務(wù)總體合
作協(xié)議》（以下簡稱《總體合作協(xié)議》），確定《存款協(xié)議書》的格式范本?！犊傮w合作協(xié)議》
和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金管理人共同商定?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)審查存款
銀行資格。
（2）基金托管人依據(jù)相關(guān)法規(guī)對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，
審查存款銀行資格等。
（3）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑證的辦理方式、
郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實書或其他有效憑證在郵寄過程中遺失后，存款余
額的確認(rèn)及兌付辦法等。
（4）由存款銀行指定的存放存款的分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱“存款分支機(jī)構(gòu)”）寄送或上門交
付存款證實書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機(jī)構(gòu)的上級行發(fā)出存款余額
詢證函，存款分支機(jī)構(gòu)及其上級行應(yīng)予配合。
（5）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的資金應(yīng)全部劃
轉(zhuǎn)到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》寫明賬戶名稱和賬號，未劃入指定賬戶的，由
存款銀行承擔(dān)一切責(zé)任。
（6）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存期內(nèi)，如本基金銀行賬戶、預(yù)留印鑒
發(fā)生變更，管理人應(yīng)及時書面通知存款行，書面通知應(yīng)加蓋基金托管人預(yù)留印鑒。存款分支機(jī)
構(gòu)應(yīng)及時就變更事項向基金管理人、基金托管人出具正式書面確認(rèn)書。變更通知的送達(dá)方式同
開戶手續(xù)。在存期內(nèi)，存款分支機(jī)構(gòu)和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應(yīng)及時加蓋公章書面通
知對方。
（7）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產(chǎn)生的存單不得被質(zhì)押或以任
何方式被抵押，不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。
2.基金投資銀行存款時的賬戶開設(shè)與管理
（1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)基金管理人與存款銀行簽訂的《總體
合作協(xié)議》、《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)開
立銀行賬戶。
（2）基金投資于銀行存款時的預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
3.存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
（1）存款證實書等存款憑證傳遞
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)。基金管理人應(yīng)在《存
款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)為基金開具存款證實書或其他有效存款憑證（下稱“存
款憑證”），該存款憑證為基金存款確認(rèn)或到期提款的有效憑證，且對應(yīng)每筆存款僅能開具唯
一存款憑證。資金到賬當(dāng)日，由存款銀行分支機(jī)構(gòu)指定的會計主管傳真一份存款憑證復(fù)印件并
與基金托管人電話確認(rèn)收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交付至基金托管人指定
聯(lián)系人；若存款銀行分支機(jī)構(gòu)代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機(jī)構(gòu)指定會計主管傳真一
份存款憑證復(fù)印件并與基金托管人電話確認(rèn)收妥。
（2）存款憑證的遺失補(bǔ)辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補(bǔ)辦申請，基金管理人應(yīng)督
促存款銀行盡快補(bǔ)辦存款憑證，并按以上（1）的方式快遞或上門交付至托管人，原存款憑證
自動作廢。
（3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應(yīng)與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應(yīng)計利息。
基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，對于存期超過3個月的定期存款，基金托管人于
每季度向存款銀行發(fā)起查詢查復(fù)，存款銀行應(yīng)按照人行查詢查復(fù)的有關(guān)時限要求及時回復(fù)。基
金管理人有責(zé)任督促存款銀行及時回復(fù)查詢查復(fù)。因存款銀行未及時回復(fù)造成的資金被挪用、
盜取的責(zé)任由存款銀行承擔(dān)。
存款銀行應(yīng)配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋存款銀行公章寄送至
基金托管人指定聯(lián)系人。
（4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分支機(jī)構(gòu)指定的
會計主管。存款銀行未收到存款憑證原件的，應(yīng)與基金托管人電話詢問。存款到期前基金管理
人與存款銀行確認(rèn)存款憑證收到并于到期日兌付存款本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金管理人與存
款銀行接洽存款到賬時間及利息補(bǔ)付事宜?；鸸芾砣藨?yīng)將接洽結(jié)果告知基金托管人，基金托
管人收妥存款本息的當(dāng)日通知基金管理人。
基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存款銀行應(yīng)立即
通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復(fù)印件上加蓋公章并出具相關(guān)證明文件后，與存款
銀行指定會計主管電話確認(rèn)后，存款銀行應(yīng)在到期日將存款本息劃至指定的基金資金賬戶。如
果存款到期日為法定節(jié)假日，存款銀行順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行需按原協(xié)議
約定利率和實際延期天數(shù)支付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限內(nèi)，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需要等原因，基
金管理人可以提前支取全部或部分資金。
提前支取的具體事項按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
5.基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進(jìn)行存款投資時有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》
的約定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正。基金管理人對基金
托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜?
管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10個
工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算，若因基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產(chǎn)損失的，相關(guān)損失由基金管
理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與銀
行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)
及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易對手
所適用的交易結(jié)算方式。
基金管理人有責(zé)任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成
的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間
債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場交易對手?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易
對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提
供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手
名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。新名單確定時已與本次剔除
的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。如基
金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說
明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)
解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定的
時間內(nèi)仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，
然后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行
監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時，基金托管
人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對不動產(chǎn)項目估值、
基金凈資產(chǎn)計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、可供分配金
額的計算、基金投資運作及基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績
表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人根據(jù)《基金指引》《商業(yè)不動產(chǎn)基金公告》的規(guī)定履行如下保管職責(zé)和
監(jiān)督職責(zé)：
1、安全保管與基金有關(guān)的重大合同、權(quán)屬證書、相關(guān)憑證和文件等。
基金管理人負(fù)責(zé)不動產(chǎn)項目實物資產(chǎn)的安全保管，對不動產(chǎn)項目權(quán)屬證書及相關(guān)文件的
真實性及完整性驗證后，將權(quán)屬證書及相關(guān)文件原件移交基金托管人保管。基金管理人應(yīng)在取
得重要文件后三個工作日內(nèi)通過郵寄等方式將文件原件送交基金托管人，并通過電話確認(rèn)文
件已送達(dá)。
文件原件由基金托管人負(fù)責(zé)保管，如需使用，基金管理人應(yīng)提前書面通知基金托管人并說
明用途及使用期限，基金托管人審核通過后將相關(guān)文件原件交由基金管理人指定人員，使用完
畢后應(yīng)及時交由基金托管人保管。
2、監(jiān)督不動產(chǎn)基金資金賬戶、不動產(chǎn)項目運營收支賬戶及其他重要資金賬戶及資金流向，
確保符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運行。
除本基金成立前不動產(chǎn)項目已開立且確認(rèn)繼續(xù)保留并由基金托管人參與管理或監(jiān)督的情
形外，基金托管人負(fù)責(zé)不動產(chǎn)項目運營收支賬戶及其他重要資金賬戶的開立和管理，運營收支
賬戶及其他重要資金賬戶應(yīng)在基金托管人或其指定的銀行開立，預(yù)留印鑒須加蓋基金托管人
被授權(quán)人名章。本基金成立前不動產(chǎn)項目已開立且確認(rèn)繼續(xù)保留運營收支賬戶的，基金管理人
應(yīng)負(fù)責(zé)要求原始權(quán)益人及時將運營收支賬戶移交基金托管人管理并及時辦理預(yù)留印鑒變更。
基金托管人有權(quán)按照相關(guān)交易文件的約定參與管理或監(jiān)督。如根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門
要求，基金托管人或其分支機(jī)構(gòu)需變更管理監(jiān)督方式的，由基金管理人、計劃管理人、基金托
管人或其分支機(jī)構(gòu)、存續(xù)銀行賬戶開立行（如涉及）另行和項目公司、SPV（如涉及）簽署資
金監(jiān)管協(xié)議，約定不動產(chǎn)項目所有相關(guān)賬戶的移交、注銷、資金劃轉(zhuǎn)、監(jiān)管等事宜。
不動產(chǎn)項目的日常收支應(yīng)通過不動產(chǎn)項目運營收支賬戶進(jìn)行，基金管理人應(yīng)建立賬戶和
現(xiàn)金流管理機(jī)制，有效管理不動產(chǎn)項目租賃、運營等產(chǎn)生的現(xiàn)金流，防止現(xiàn)金流流失、挪用等。
基金托管人應(yīng)依據(jù)與基金管理人書面確認(rèn)的監(jiān)督事項，在付款環(huán)節(jié)，對不動產(chǎn)項目運營收支賬
戶的款項用途進(jìn)行監(jiān)督，對于符合前述約定的支付指令，基金托管人應(yīng)及時辦理劃款；對于不
符合約定的支付指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行。基金管理人或其委托的第三方外部管理機(jī)構(gòu)
應(yīng)配合基金托管人履職。
3、監(jiān)督、復(fù)核基金管理人按照法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定進(jìn)行投資運作、收益分
配、信息披露等，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及相關(guān)法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、
其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護(hù)基金投資者
的利益。
4、監(jiān)督基金管理人為不動產(chǎn)項目購買足夠的保險?；鸸芾砣藨?yīng)將不動產(chǎn)項目相關(guān)保險
證明文件（如保單原件等）交由基金托管人保管。
5、監(jiān)督不動產(chǎn)項目公司借入款項安排，確保符合法律法規(guī)規(guī)定及約定用途。
6、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間
債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金托管人根據(jù)基金管理人提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人
有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險，由于交易對手的資信風(fēng)險引起的損失，基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)
向相關(guān)責(zé)任人追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。
7、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)
行監(jiān)督。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人限
期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及
時核對并回復(fù)基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應(yīng)以書面形式給基金托管人發(fā)出
回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述規(guī)定期限內(nèi)，
基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送?
知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)
議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間
內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合
同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和
其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人及時糾正，由此造成的損
失由基金管理人承擔(dān)，托管人在履行其通知義務(wù)后，予以免責(zé)。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基
金管理人限期糾正。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)等產(chǎn)品相關(guān)機(jī)構(gòu)借助托管銀行的品牌、
聲譽開展不當(dāng)營銷宣傳的，應(yīng)當(dāng)督促相關(guān)機(jī)構(gòu)及時糾正。相關(guān)機(jī)構(gòu)未及時采取有效糾正措施的，
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金托管合同約定終止業(yè)務(wù)合作，并進(jìn)行通知。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人有權(quán)對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括但不限于
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、權(quán)屬證書及相關(guān)文件；開設(shè)并監(jiān)督基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券
賬戶及投資所需其他賬戶；監(jiān)督基金財產(chǎn)的資金賬戶、不動產(chǎn)項目運營收支賬戶等重要資金賬
戶及資金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運行；
復(fù)核基金管理人編制的基金資產(chǎn)財務(wù)信息；復(fù)核基金管理人計算的基金凈資產(chǎn)和基金份額凈
值；監(jiān)督基金管理人為不動產(chǎn)項目購買足夠的保險；監(jiān)督不動產(chǎn)項目公司借入款項安排，確保
符合法律法規(guī)規(guī)定及約定用途；根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、收益分配、相關(guān)信息披露
和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、
托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到書
面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及
糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事
項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。
（三）基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對
基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人應(yīng)在規(guī)定時間
內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金管理人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)資料
以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基
金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運營管理機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)
構(gòu)、基金份額持有人、計劃管理人、計劃托管人及其他參與機(jī)構(gòu)的固有財產(chǎn)。原始權(quán)益人、基
金管理人、基金托管人、運營管理機(jī)構(gòu)及其他參與機(jī)構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，
其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的
規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
（1）原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運營管理機(jī)構(gòu)及其他參與機(jī)構(gòu)因依法解散、
被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。
（2）不動產(chǎn)基金的債權(quán)，不得與原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運營管理機(jī)構(gòu)
及其他參與機(jī)構(gòu)的固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相抵銷?；鸸芾砣斯芾磉\作不同基金的基金財產(chǎn)的
債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷?；鹜泄苋送泄艿牟煌鸬幕鹭敭a(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互
抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
2.基金托管人應(yīng)按本協(xié)議規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)、權(quán)屬證書及相關(guān)文件。未經(jīng)基金管理人
的指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費除外）。
基金托管人不對已劃出托管賬戶的資產(chǎn)或處于自身實際控制之外的賬戶及財產(chǎn)承擔(dān)保管責(zé)任。
3.基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設(shè)資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬戶，
并監(jiān)督不動產(chǎn)基金資金賬戶等重要資金賬戶及資金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》
約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運行。有關(guān)不動產(chǎn)項目運營收支賬戶的監(jiān)督事宜，由基
金托管人或其分支機(jī)構(gòu)另行和項目公司簽署資金監(jiān)管協(xié)議進(jìn)行約定。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基
金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。不屬于基金托管人
實際有效控制下的資產(chǎn)及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承擔(dān)
由此產(chǎn)生的保管責(zé)任。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資金，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并
通知基金托管人，到賬日基金應(yīng)收資金沒有到達(dá)基金資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金
管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償
基金財產(chǎn)的損失。
7.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機(jī)構(gòu)的基金資
產(chǎn)，或交由證券公司負(fù)責(zé)清算交收的基金資產(chǎn)及其收益，由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會員單位等本
協(xié)議當(dāng)事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔(dān)責(zé)任。
8.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)開立“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有
人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資
金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，基金管理人應(yīng)聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由
參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等
事宜。
4.基金擴(kuò)募時，擴(kuò)募時的募集期限及驗資參照基金設(shè)立時的募集期限及募集資金的驗資處
理。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的資金賬戶（也可稱為“托管賬戶”），
保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。托管賬戶名稱應(yīng)為“開戶主體
全稱+產(chǎn)品全稱”，如遇賬戶名稱過長影響其他業(yè)務(wù)辦理等特殊情況時，開戶主體或產(chǎn)品名稱可
以使用簡稱，具體名稱以實際開立為準(zhǔn)，預(yù)留印鑒為基金托管人印章。本基金的一切貨幣收支
活動，包括但不限于投資、支付基金分紅、收取認(rèn)購款，均需通過該托管賬戶進(jìn)行。
2.基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)
務(wù)以外的活動。
3.基金資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立基金
托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)
行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由
基金管理人負(fù)責(zé)。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬
戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管
理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開立、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則
基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，在符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的情況下，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取
得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人根據(jù)中國人民
銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以基金
的名義在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)
算。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款，基金管理人與存款機(jī)構(gòu)應(yīng)比照相關(guān)規(guī)定，就本基金投資銀行存款
業(yè)務(wù)簽訂書面協(xié)議。存款賬戶預(yù)留印鑒應(yīng)加蓋基金托管人印章。
（七）其他賬戶的開設(shè)和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，經(jīng)基
金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負(fù)責(zé)為基金開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并
管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫，或存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、中國證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物保管憑證由基金托管人持有。實物證券等
有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ缮鲜龃娣?
機(jī)構(gòu)及基金托管人以外機(jī)構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔(dān)保管責(zé)任。
（九）基金權(quán)屬證書及相關(guān)文件的保管
基金管理人對不動產(chǎn)項目權(quán)屬證書及相關(guān)文件的真實性及完整性進(jìn)行驗證后，應(yīng)當(dāng)將權(quán)
屬證書及相關(guān)文件原件移交基金托管人保管。
不動產(chǎn)項目涉及的文件類型包括但不限于：各投資層級上相關(guān)確權(quán)文件，以及不動產(chǎn)權(quán)證、
土地出讓合同。
基金托管人對于上述文件將根據(jù)文件類型以及所屬項目區(qū)分類別，建立文件清單與目錄，
由專人負(fù)責(zé)及進(jìn)行建檔規(guī)范管理。在本基金存續(xù)過程中，定時根據(jù)文件清單與目錄進(jìn)行查驗，
并建立文件借用與歸還制度，保證文件由專人進(jìn)行跟蹤，記錄使用緣由，避免遺失。因保管不
當(dāng)造成基金權(quán)屬證書滅失、損毀給基金造成的損失，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但基金權(quán)
屬證書因辦理抵質(zhì)押、行政審批、備案、登記等手續(xù)必須移交貸款銀行或行政管理機(jī)關(guān)保管的，
基金托管人僅負(fù)責(zé)保管接收憑證，由實際保管人承擔(dān)權(quán)屬證書原件的保管責(zé)任。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基
金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同
包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露文件及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，基金
管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合
同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。
因基金管理人發(fā)送的合同傳真件與事后送達(dá)的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人
負(fù)責(zé)。重大合同的保管期限為基金合同終止后不少于20年。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致
的并加蓋公章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移?；鸸芾砣讼蚧鹜泄?
人提供的合同傳真件與基金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準(zhǔn)。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報文傳送的電子指令、招商銀行托管
+綜合服務(wù)平臺錄入的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（網(wǎng)上托管銀行托管人端根據(jù)管理人
同意設(shè)定的業(yè)務(wù)規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。紙質(zhì)指令包括基金管理人給基金托管人傳真指令
或原件指令。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面授權(quán)通知書（以下稱“授權(quán)通知書”），指定指令
的被授權(quán)人員及被授權(quán)印鑒，授權(quán)通知書的內(nèi)容包括被授權(quán)人的名單、簽字/印章樣本、權(quán)限
和預(yù)留印鑒，以及授權(quán)的傳真號碼、郵箱、電話號碼等。授權(quán)通知書應(yīng)加蓋基金管理人公司公
章和法定代表人（或授權(quán)人）簽字/簽章，若由授權(quán)代表簽署，還用附上法定代表人的授權(quán)書，
并寫明生效時間，未寫明生效時間的以本合同簽署日期或授權(quán)通知書的落款日期為生效時間。
基金管理人應(yīng)使用傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授權(quán)通知書，
同時電話通知基金托管人。授權(quán)通知書經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管
理人和基金托管人認(rèn)可的方式確認(rèn)后，于授權(quán)通知書載明的生效時間生效或授權(quán)通知書的落
款時間生效。基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將授權(quán)通知書的正本送交基金托管人。授權(quán)通知
書正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準(zhǔn)。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知書負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)人及
相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
投資指令是在管理本基金時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指令及資
金劃撥類指令（以下簡稱“指令”）。指令應(yīng)加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人印章/簽字。基金管理人
發(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應(yīng)寫明款項事由、時間、金額、出款和收款賬戶信息等。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1.指令發(fā)送的方式
基金管理人選擇以下方式向基金托管人發(fā)送指令：
（1）基金管理人通過招商銀行托管+綜合服務(wù)平臺錄入方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款
指令或投資指令。
招商銀行托管+綜合服務(wù)平臺是指基金托管人基于Internet網(wǎng)絡(luò)，向基金管理人提供的客
戶服務(wù)軟件，實現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳輸、業(yè)務(wù)查詢、資料傳遞和
信息服務(wù)等直通式處理。
基金管理人和基金托管人另行簽訂《招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺服務(wù)協(xié)議》，具體事
宜以《招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺服務(wù)協(xié)議》的約定為準(zhǔn)。
（2）基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款指令或投資
指令。
基金管理人通過深證通電子直連對接方式發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)至少在產(chǎn)品成
立日前一日，通過預(yù)留郵箱或加蓋預(yù)留印鑒的函件告知基金托管人本產(chǎn)品的資產(chǎn)代碼。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送指令的，在應(yīng)急情況下，基金管理人可以
傳真發(fā)送劃款指令或者快遞、現(xiàn)場交互原件指令。具體操作方式分別按照以下第（3）、（4）
款指令發(fā)送方式執(zhí)行。
（3）基金管理人選擇以傳真方式發(fā)送指令
對于基金管理人通過預(yù)留傳真號碼發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
特殊情況下，基金管理人無法使用預(yù)留傳真號碼發(fā)送指令時，可通過非預(yù)留傳真號碼應(yīng)急
發(fā)送傳真指令，基金管理人須通過授權(quán)的電話號碼通知基金托管人接收傳真指令。如因基金管
理人未通知基金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。上述特殊情況解決
后，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具預(yù)留傳真號碼更新通知，并加蓋基金管理人在授權(quán)通知書
中的預(yù)留印鑒。
（4）基金管理人快遞寄送或現(xiàn)場交互指令原件的形式傳遞指令
如需變更指令發(fā)送形式，基金管理人須提前向基金托管人提供變更指令發(fā)送形式的指令
發(fā)送方式變更通知書。
2.指令附件的發(fā)送方式
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時，通過招商銀行托管+綜合服務(wù)平臺、預(yù)留傳真
號碼或預(yù)留指令附件發(fā)送電子郵箱提供相關(guān)合同、交易憑證或其他證明材料?；鸸芾砣藢υ?
等資料的真實性、有效性、完整性和合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。
對于通過招商銀行托管+綜合服務(wù)平臺、預(yù)留傳真號碼或預(yù)留電子郵箱發(fā)出的指令附件，
基金管理人不得否認(rèn)其效力。
3.指令發(fā)送的時間
對于向?qū)ｍ椨媱澲Ц墩J(rèn)購款項，基金管理人應(yīng)于專項計劃設(shè)立日將指令發(fā)送給基金托管
人。
對于新股、新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于網(wǎng)下申購繳款日的10:00前將
指令發(fā)送給基金托管人。
對于場內(nèi)業(yè)務(wù)，首次進(jìn)行場內(nèi)交易前基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)已完成交易單元和
股東代碼設(shè)置后方可進(jìn)行。
對于銀行間業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于交易日15:00前將銀行間成交單及相關(guān)劃款指令發(fā)送至
基金托管人。基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)基金托管人已完成證書和權(quán)限設(shè)置后方可進(jìn)行
本基金的銀行間交易。對于向基金托管人出具無需銀行間成交單授權(quán)書的，基金管理人應(yīng)在首
筆銀行間交易時通過預(yù)留電話通知基金托管人，如基金管理人未通知基金托管人，導(dǎo)致指令未
執(zhí)行或執(zhí)行失敗的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應(yīng)提前2小時將指令發(fā)送至基金托管人；對于
基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指令，基金托管人不保證當(dāng)日出款，如出款不成
功，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
4.指令的確認(rèn)
基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，如因基金管理人未通知基
金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。對于依照“授權(quán)通知”發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認(rèn)其效力。
5.指令的執(zhí)行
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件資料齊全，并為基金
托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，因基金管理人未給予合理必需的時間導(dǎo)致基金托管人操
作不成功的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人確認(rèn)收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對指令進(jìn)行形式審查，驗證指令的要素
（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，傳真指令還應(yīng)審核印鑒和印章/簽字是否和預(yù)
留印鑒和簽章樣本表面一致性相符，傳真指令加蓋的印鑒和預(yù)留印鑒形式上不存在重大差異
即視為表面一致性審查通過，對于因傳真或掃描引起的印章、簽字等變形、扭曲，基金托管人
不承擔(dān)審查義務(wù)。基金托管人僅對基金管理人提交的指令按照本合同約定進(jìn)行表面一致性審
查，不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完整性和有
效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述
文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，
由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人審核指令無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。
6.指令的撤銷
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應(yīng)在原指令上注明“作廢”、
“廢”、“取消”等字樣并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人印章/簽字后傳真給基金托管人，并電話通知基
金托管人。若撤銷電子指令，基金管理人應(yīng)通過相關(guān)系統(tǒng)撤銷，系統(tǒng)功能不支持撤銷的，應(yīng)參
照撤銷傳真指令方式撤銷電子指令。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1、基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令不
能辨識或要素不全導(dǎo)致無法執(zhí)行等情形。
2、當(dāng)基金托管人認(rèn)為所接受指令為錯誤指令時，應(yīng)及時與基金管理人進(jìn)行電話確認(rèn)，并
暫停指令的執(zhí)行，由基金管理人撤銷指令或撤銷后再重新發(fā)送指令。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》、《運作辦法》、《基金合
同》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，并及時通知基金管理人，基金
管理人收到通知后應(yīng)及時核對并糾正；如相關(guān)交易已生效，則應(yīng)通知基金管理人在法規(guī)規(guī)定期
限內(nèi)及時糾正。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金托管人在事后履行了對基金管
理人的通知義務(wù)后，即視為完全履行了其投資監(jiān)督職責(zé)。對于基金管理人違反《基金法》、《運
作辦法》、《基金合同》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財產(chǎn)損失的，由基金管
理人承擔(dān)全部責(zé)任，基金托管人免于承擔(dān)責(zé)任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議或具有第（四）
項所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行。除因故意或重大過失致使本基金管理計劃、
基金管理人的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對委
托財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員、改變被授權(quán)人員的權(quán)限、變更或新增接收傳真指令的號碼、
預(yù)留電話號碼、預(yù)留郵箱，必須提前至少一個交易日，使用傳真方式或其他基金管理人和基金
托管人認(rèn)可的方式重新向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公司公章的授權(quán)通知書，同時電話
通知基金托管人。經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認(rèn)
可的方式確認(rèn)后，于授權(quán)通知書載明的生效時間生效，同時原授權(quán)通知書失效?；鸸芾砣嗽?
此后三個工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。授權(quán)通知書正本內(nèi)容與基金
托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準(zhǔn)。基金托管人更換接收基金管理人
指令的人員，應(yīng)提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩者
不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準(zhǔn)。
（九）相關(guān)責(zé)任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清算
所造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)行
時間、未能及時與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn)致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損失
由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，
基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人
原因造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導(dǎo)致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相
應(yīng)的責(zé)任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定履行印鑒和簽名的表面一致性形式審核職責(zé)，如果基金
管理人的指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能及時提供授權(quán)通知書等情形，基金托管
人不承擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金資產(chǎn)或任何第三方帶來
的損失，全部責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，但基金托管人未按合同約定盡形式審核義務(wù)執(zhí)行指令而
造成損失的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)制定選擇的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證
券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。確定證券經(jīng)
紀(jì)機(jī)構(gòu)后，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確
三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)
和義務(wù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形
式通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使用。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的
變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)
算；本基金通過期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)
算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘约氨?
選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，用以具體
明確三方在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。
本基金投資于所有場外交易的資金匯劃，由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交易及非交易
涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的
責(zé)任。
（三）基金管理人應(yīng)與基金托管人及時進(jìn)行交易記錄、資金、證券賬目的核對。
（四）本產(chǎn)品封閉運作，不涉及申購贖回等業(yè)務(wù)。
（五）基金收益分配
1.基金管理人擬定基金收益分配方案后通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配方案進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向基
金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)根據(jù)指令及時將分紅款劃往基金清算賬戶。
3.基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)總值/基金總資產(chǎn)：指基金合并財務(wù)報表層面計量的基金總資產(chǎn)，包括基金擁有
的不動產(chǎn)資產(chǎn)支持證券（包含應(yīng)納入合并范圍的各會計主體所擁有的資產(chǎn)）、其他有價證券、
銀行存款本息、應(yīng)收款項以及其他資產(chǎn)的價值總和。
基金資產(chǎn)凈值/基金凈資產(chǎn)：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值，以合并口徑計算。
基金份額凈值：指估值日基金資產(chǎn)凈值除以估值日基金份額總數(shù)?；鸱蓊~凈值按照估值
日基金凈資產(chǎn)除以該日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五
入。
2.復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)于每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣擞诿總€估值日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金資產(chǎn)凈值和
基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按照基金合同規(guī)
定對外公布。
3.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在
平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見的，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果
對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定進(jìn)行估值。
1.估值日
本基金的估值日為根據(jù)國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露財務(wù)報表的資產(chǎn)負(fù)債表日，基金
資產(chǎn)的估值日包括每自然年度的半年度和年度最后一日，以及法律法規(guī)規(guī)定的其他日期。如果
基金合同生效少干2個月，期間的自然半年度最后一日或自然年度最后一日不作為估值日。
2.估值對象
基金及納入合并范圍的各類會計主體所持有的各項資產(chǎn)和負(fù)債，包括但不限于資產(chǎn)支持
證券、債券、銀行存款、應(yīng)收款項、無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、借款、應(yīng)付款項等。
3.會計核算及估值方法
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，遵循實質(zhì)重于形式的原則，編制不動產(chǎn)基
金合并及個別財務(wù)報表，以反映不動產(chǎn)基金整體財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。由于不動產(chǎn)
基金通過特殊目的載體獲得不動產(chǎn)項目完全所有權(quán)，并擁有特殊目的載體及不動產(chǎn)項目完全
的控制權(quán)和處置權(quán)，基金管理人在編制企業(yè)合并財務(wù)報表時，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一不動產(chǎn)基金和被合并主
體所采用的會計政策。如被合并主體采用的會計政策與不動產(chǎn)基金不一致的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
按照不動產(chǎn)基金的會計政策對其財務(wù)報表進(jìn)行必要的調(diào)整。
基金管理人在確定相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的價值和不動產(chǎn)基金合并財務(wù)報表及個別財務(wù)報表的
凈資產(chǎn)時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，并按照以下方法執(zhí)行：
（1）基金管理人在編制不動產(chǎn)基金合并日或購買日合并資產(chǎn)負(fù)債表時，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)
會計準(zhǔn)則解釋第13號》的規(guī)定，審慎判斷取得的不動產(chǎn)項目是否構(gòu)成業(yè)務(wù)。不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，
應(yīng)作為取得一組資產(chǎn)及負(fù)債（如有）進(jìn)行確認(rèn)和計量；構(gòu)成業(yè)務(wù)的，應(yīng)該依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則
第20號——企業(yè)合并》，審慎判斷基金收購項目公司股權(quán)的交易性質(zhì)，確定屬于同一控制下
的企業(yè)合并或是非同一控制下的企業(yè)合并，并進(jìn)行相應(yīng)的會計確認(rèn)和計量。屬于非同一控制下
的企業(yè)合并的，基金管理人應(yīng)對不動產(chǎn)項目各項可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債按照購買日確定的公允價值
進(jìn)行初始計量。
（2）應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，在合并層面對基金的各項資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行后續(xù)
計量，除準(zhǔn)則要求可采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量外，原則上采用成本模式計量，以購買日確定
的賬面價值為基礎(chǔ)，計提折舊、攤銷、減值。計量模式確定后不得隨意變更。
在符合會計準(zhǔn)則（即有確鑿證據(jù)證明公允價值可持續(xù)可靠計量等）和最大限度保護(hù)基金份
額持有人合法權(quán)益的前提下，如不動產(chǎn)資產(chǎn)公允價值顯著高于賬面價值，經(jīng)基金份額持有人大
會同意，基金管理人可以將相關(guān)資產(chǎn)計量從成本模式調(diào)整為公允價值模式。
對于非金融資產(chǎn)選擇采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計量的，應(yīng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第39號
——公允價值計量》及其他相關(guān)規(guī)定在定期報告中披露相關(guān)事項，包括但不限于：公允價值的
確定依據(jù)、方法及所用假設(shè)的全部重要信息；影響公允價值確定結(jié)果的重要參數(shù)、采用公允價
值模式計量的合理性說明等。
（3）在確定不動產(chǎn)項目或其可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債的公允價值時，應(yīng)當(dāng)將收益法中現(xiàn)金流量
折現(xiàn)法作為主要的評估方法，并選擇其他分屬于不同估值技術(shù)的估值方法進(jìn)行校驗。采用現(xiàn)金
流量折現(xiàn)法的，其折現(xiàn)率選取應(yīng)當(dāng)從市場參與者角度出發(fā)，綜合反映資金的時間價值以及與現(xiàn)
金流預(yù)測相匹配的風(fēng)險因素。
采用評估機(jī)構(gòu)出具的評估值作為公允價值入賬依據(jù)的，基金管理人應(yīng)審慎分析評估質(zhì)量，
不能簡單依賴評估機(jī)構(gòu)的評估值，并在定期財務(wù)報告中充分說明公允價值估值程序等事項，且
基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任不得免除。
（4）對于采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，若存在
減值跡象的，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定進(jìn)行減值測試并計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。對于商譽和
使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，基金管理人應(yīng)至少于每年年末進(jìn)行減值測試。上述資產(chǎn)減值損失
一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回?；鸸芾砣藨?yīng)于每年年度終了時對長期資產(chǎn)的折舊和攤
銷的期限及方法進(jìn)行復(fù)核并作適當(dāng)調(diào)整。確認(rèn)發(fā)生減值時，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)
則》規(guī)定在定期報告中披露，包括但不限于可回收金額計算過程等。
（5）不動產(chǎn)基金持有的資產(chǎn)支持證券在基金個別財務(wù)報表上確認(rèn)為一項長期股權(quán)投資，
采用成本法進(jìn)行后續(xù)計量。
（6）基金持有的其他資產(chǎn)及負(fù)債的估值方法
1）證券交易所上市的有價證券的估值
交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)
構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值；
交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)
提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值；
對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應(yīng)以活躍市
場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的
情況下，應(yīng)對市場報價進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很
少的情況下，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確
定其公允價值。
2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理
首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允
價值的情況下，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確
定其公允價值。
3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)
日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品
種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)未提供
估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生
大的變動的情況下，采用當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)
確定其公允價值。
4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
5）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。
（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙
方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金
的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平
等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果按
規(guī)定對外予以公布。
4.核算及估值程序
（1）基金份額凈值按照估值日基金凈資產(chǎn)除以該日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到
0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（2）基金管理人應(yīng)于每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金
合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人于每個估值日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按照基金合
同規(guī)定對外公布。
（3）根據(jù)《基金指引》《商業(yè)不動產(chǎn)基金公告》的有關(guān)規(guī)定，不動產(chǎn)基金存續(xù)期間，基
金管理人應(yīng)當(dāng)聘請評估機(jī)構(gòu)對不動產(chǎn)資產(chǎn)每年進(jìn)行1次評估，并在不動產(chǎn)基金年度報告中披
露評估報告。對于采用成本模式計量的不動產(chǎn)資產(chǎn)，上述評估結(jié)果不影響不動產(chǎn)基金合并財務(wù)
報表的凈資產(chǎn)及基金份額凈值。
（4）基金管理人應(yīng)在取得資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的評估報告、相關(guān)報表等計量依據(jù)后五個工作日
內(nèi)提交基金托管人。各方認(rèn)可，基金托管人以基金管理人提供資產(chǎn)確認(rèn)、計量過程的依據(jù)（包
括但不限于資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的評估報告、相關(guān)報表、合并報表計算過程、會計師事務(wù)所審計意見
和評估意見等）為基礎(chǔ)對基金管理人的計算過程進(jìn)行復(fù)核，但不對該資產(chǎn)確認(rèn)和計量過程依據(jù)
的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
5.核算及估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及
時性。當(dāng)不動產(chǎn)基金財務(wù)報表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值發(fā)生可能誤導(dǎo)財務(wù)報表使用者的重大
錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
發(fā)生上述錯誤情形時，本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或投
資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值
錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償
責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能
預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行：
因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)
得利的當(dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及
時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未及時
更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；
若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，但有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則
其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值
錯誤已得到更正；
2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估值
錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)；
3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤責(zé)任
方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐?
其他當(dāng)事人的利益損失（以下簡稱“受損方”），則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲
得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠
償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方；
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估值
錯誤的責(zé)任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行
更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并
采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；
2）錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值或基金凈資產(chǎn)的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管
人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值或基金凈資產(chǎn)的0.5%時，基金管理人應(yīng)
當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案；
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做法，
基金管理人、基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
6.暫停核算及估值的情形
（1）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
（2）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。
7.基金合并報表及份額凈值的確認(rèn)
不動產(chǎn)基金合并財務(wù)報表、相關(guān)財務(wù)信息及基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托
管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣伺恫粍赢a(chǎn)基金合并財務(wù)報表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值前，應(yīng)
將相關(guān)財務(wù)信息、不動產(chǎn)項目的資產(chǎn)確認(rèn)、計量過程的依據(jù)發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?
合并報表凈值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規(guī)定予以
公布。
8.特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按照上述核算及估值方法因基于合理假設(shè)進(jìn)行會計估計、
資產(chǎn)估值所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)核算及估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、第三方估值機(jī)構(gòu)及登記結(jié)算公司等機(jī)構(gòu)發(fā)
送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采
取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)核算及估值錯
誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的
措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）不動產(chǎn)項目的評估
1.不動產(chǎn)項目評估結(jié)果不代表真實市場價值，也不代表不動產(chǎn)資產(chǎn)能夠按照評估結(jié)果進(jìn)行
轉(zhuǎn)讓。
2.基金存續(xù)期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請符合條件并經(jīng)中國證監(jiān)會備案的評估機(jī)構(gòu)對不動產(chǎn)
資產(chǎn)每年進(jìn)行1次評估。評估機(jī)構(gòu)為同一只不動產(chǎn)基金提供評估服務(wù)不得連續(xù)超過3年?；?
金管理人可根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，以及相關(guān)服務(wù)協(xié)議約定，解聘并更換評估機(jī)構(gòu)。
出現(xiàn)下列情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時聘請評估機(jī)構(gòu)對不動產(chǎn)資產(chǎn)進(jìn)行評估：
（1）不動產(chǎn)項目購入或出售；
（2）不動產(chǎn)基金擴(kuò)募；
（3）提前終止基金合同擬進(jìn)行資產(chǎn)處置；
（4）不動產(chǎn)項目現(xiàn)金流發(fā)生重大變化且對持有人利益有實質(zhì)性影響；
（5）對基金份額持有人利益有重大影響的其他情形。
本基金的基金份額首次發(fā)售，評估基準(zhǔn)日距離基金份額發(fā)售公告日不得超過6個月；基金
運作過程中發(fā)生購入或出售不動產(chǎn)項目等情形時，評估基準(zhǔn)日距離簽署購入或出售協(xié)議等情
形發(fā)生日不得超過6個月。
3.評估報告應(yīng)包括下列內(nèi)容：
（1）評估基礎(chǔ)及所用假設(shè)的全部重要信息；
（2）所采用的評估方法及評估方法的選擇依據(jù)和合理性說明；
（3）不動產(chǎn)項目詳細(xì)信息，包括不動產(chǎn)項目地址、權(quán)屬性質(zhì)、現(xiàn)有用途、經(jīng)營現(xiàn)狀等，
每期運營收入、應(yīng)繳稅收、各項支出等收益和支出情況及其他相關(guān)事項；
（4）不動產(chǎn)項目的市場情況，包括供求情況、市場趨勢等；
（5）影響評估結(jié)果的重要參數(shù)，包括土地使用權(quán)或經(jīng)營權(quán)利剩余期限、運營收入、運營
成本、運營凈收益、資本性支出、未來現(xiàn)金流變動預(yù)期、折現(xiàn)率等；
（6）評估機(jī)構(gòu)獨立性及評估報告公允性的相關(guān)說明；
（7）調(diào)整所采用評估方法或重要參數(shù)情況及理由（如有）；
（8）可能影響不動產(chǎn)項目評估的其他事項。
4.更換評估機(jī)構(gòu)的程序
不動產(chǎn)基金存續(xù)期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)自行決定更換評估機(jī)構(gòu)，基金管理人更換評估機(jī)
構(gòu)后應(yīng)及時進(jìn)行披露。
（四）會計核算
1.基金會計政策
（1）基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；
（2）基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集及擴(kuò)募的會計
年度按如下原則：如果基金合同生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；
（3）基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
（4）會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
（5）本基金合并層面各項可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債的后續(xù)計量模式。
本基金合并層面可辨認(rèn)資產(chǎn)主要是投資性房地產(chǎn)、應(yīng)收款項，可辨認(rèn)負(fù)債主要是金融負(fù)債，
其后續(xù)計量模式如下：
1）投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。
投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量。與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該資產(chǎn)有
關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能夠可靠地計量，則計入投資性房地產(chǎn)成本。否則，于發(fā)生
時計入當(dāng)期損益。
本基金用成本模式對投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計量，從達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起采用
年限平均法在預(yù)計剩余使用壽命內(nèi)計提折舊和攤銷。投資性房地產(chǎn)預(yù)計剩余使用壽命、凈殘值
率及年折舊率如下：
類別 預(yù)計剩余使用壽命 預(yù)計凈殘值率 年折舊率或攤銷率
房屋及建筑物主體 12年 0% 8.51%
附屬設(shè)備 2年 0% 50.00%
房屋建筑物改造和裝修 5年 0% 20.00%
土地使用權(quán) 29年 0% 3.45%
投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關(guān)稅費后的差額計
入當(dāng)期損益。
當(dāng)投資性房地產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。
在符合會計準(zhǔn)則（即有確鑿證據(jù)證明公允價值可持續(xù)可靠計量等）和最大限度保護(hù)基金份
額持有人合法權(quán)益的前提下，如不動產(chǎn)資產(chǎn)公允價值顯著高于賬面價值，經(jīng)基金份額持有人大
會同意，基金管理人可以將相關(guān)資產(chǎn)計量從成本模式調(diào)整為公允價值模式。
2）應(yīng)收賬款
應(yīng)收款項為應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款。
本基金將對應(yīng)收款項單獨進(jìn)行減值測試。當(dāng)存在客觀證據(jù)表明將無法按應(yīng)收款項的原有
條款收回款項時，根據(jù)其預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準(zhǔn)備。
3）金融負(fù)債
金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為以攤余成本計量的金融負(fù)債和以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。本基金的金融負(fù)債主要為以攤余成本計量的金融負(fù)債，包括應(yīng)付賬款、
其他應(yīng)付款及借款等。該類金融負(fù)債按其公允價值扣除交易費用后的金額進(jìn)行初始計量，并采
用實際利率法進(jìn)行后續(xù)計量。當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時，本基金終止確認(rèn)
該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當(dāng)
期損益。
（6）本基金獨立建賬、獨立核算；
（7）基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
（8）基金托管人與基金管理人于每年中期報告和年度報告出具前就基金的會計核算、報
表編制等進(jìn)行核對并以書面方式確認(rèn)；
（9）基金管理人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、企業(yè)會計準(zhǔn)則及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債
確認(rèn)計量，編制本基金中期與年度合并及單獨財務(wù)報表，財務(wù)報表至少包括合并及個別資產(chǎn)負(fù)
債表、合并及個別利潤表、合并及個別現(xiàn)金流量表、合并及個別所有者權(quán)益（基金凈值）變動
表及報表附注。
（10）對于僅依賴基金管理人提供的數(shù)據(jù)（包括但不限于基金管理人自建模型定價）且無
法從其他渠道獲取可靠數(shù)據(jù)進(jìn)行會計核算的投資品種，基金管理人應(yīng)對該估值數(shù)據(jù)的真實性、
準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。因基金管理人提供的估值數(shù)據(jù)錯誤導(dǎo)致估值結(jié)果不真實、不準(zhǔn)
確、不完整、不合規(guī)，且基金托管人已盡勤勉盡責(zé)復(fù)核義務(wù)的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。對于
僅依賴基金管理人所提供數(shù)據(jù)且無法從其他渠道獲取可靠數(shù)據(jù)進(jìn)行會計核算的情況，因基金
管理人提供數(shù)據(jù)不真實、不準(zhǔn)確、不完整或延遲，導(dǎo)致基金托管人據(jù)此完成的會計核算結(jié)果不
真實、不準(zhǔn)確、不完整或延遲的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。對于可以從第三方渠道獲取可
靠數(shù)據(jù)的情況，基金托管人主要使用第三方數(shù)據(jù)進(jìn)行會計核算，如果因第三方數(shù)據(jù)不真實、不
準(zhǔn)確、不完整或延遲的，導(dǎo)致基金托管人據(jù)此完成的會計核算結(jié)果不真實、不準(zhǔn)確、不完整或
延遲的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（11）對于無法獨立從第三方渠道獲取可靠估值結(jié)果的資產(chǎn)標(biāo)的，基金托管人不承擔(dān)對該
資產(chǎn)的估值結(jié)果的復(fù)核責(zé)任。
2.基金的年度審計
（1）基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進(jìn)行審計；
（2）會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意；
（3）基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事
務(wù)所需按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（4）會計師事務(wù)所在年度審計中應(yīng)當(dāng)評價基金管理人和評估機(jī)構(gòu)采用的評估方法和參數(shù)
的合理性。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計處
理原則，分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。
（六）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1.財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2.報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨立的復(fù)核。核對不符時，應(yīng)
及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的
編制及復(fù)核；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復(fù)核；在每年結(jié)束之日
起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及復(fù)核?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)存在不符時，基
金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)?；鹉甓葓蟾?
的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。《基金合
同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
（七）本基金暫不設(shè)立業(yè)績比較基準(zhǔn)。如果今后有適當(dāng)?shù)?、能為市場普遍接受的業(yè)績比較
基準(zhǔn)推出，本基金管理人可以與基金托管人協(xié)商一致并經(jīng)履行適當(dāng)程序后設(shè)置本基金的業(yè)績
比較基準(zhǔn)并及時公告，但不需要召開基金份額持有人大會。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
（一）基金可供分配利潤
基金可供分配金額是指在基金合并財務(wù)報表凈利潤基礎(chǔ)上進(jìn)行合理調(diào)整后的金額，相關(guān)
計算調(diào)整項目至少包括不動產(chǎn)資產(chǎn)的公允價值變動損益、折舊與攤銷，同時應(yīng)當(dāng)綜合考慮不動
產(chǎn)項目公司持續(xù)發(fā)展、償債能力和經(jīng)營現(xiàn)金流等因素；法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
可供分配金額計算過程中，應(yīng)當(dāng)先將合并財務(wù)報表凈利潤調(diào)整為稅息折舊及攤銷前利潤，
并在此基礎(chǔ)上綜合考慮項目公司持續(xù)發(fā)展、項目公司償債能力、經(jīng)營現(xiàn)金流等因素后確定可供
分配金額計算調(diào)整項。
（二）基金收益分配原則
1、本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式；
2、本基金應(yīng)當(dāng)將不低于合并后年度可供分配金額的90%以現(xiàn)金形式分配給投資者。本基
金的收益分配在符合分配條件的情況下每年不得少于1次；若基金合同生效不滿3個月可不
進(jìn)行收益分配；
3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提
下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管部門要求履行適當(dāng)程序后對基金收益
分配原則和支付方式進(jìn)行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會，但應(yīng)于變更實施日在規(guī)定媒介
公告。
本基金連續(xù)兩年未按照法律法規(guī)進(jìn)行收益分配的，基金管理人應(yīng)當(dāng)申請基金終止上市，不
需召開基金份額持有人大會。
（三）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配金額、基金收益分配對象、分
配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（四）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》《基
金指引》《商業(yè)不動產(chǎn)基金公告》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
各方認(rèn)可，基金托管人以基金管理人提供的經(jīng)審計的年度可供分配金額為基礎(chǔ)對本基金
收益分配方案進(jìn)行復(fù)核，不對本基金可供分配金額的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
（五）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔(dān)。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披露
的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》《基金指引》
《商業(yè)不動產(chǎn)基金公告》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運
作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或
基金托管人違反保密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
3.因?qū)徲?、法律、資產(chǎn)評估等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、
基金詢價公告（含擴(kuò)募份額，如涉及）、基金份額發(fā)售公告（含擴(kuò)募份額，如涉及）、發(fā)行情
況報告書、基金合同生效公告、基金份額（含擴(kuò)募份額）上市交易公告書、基金凈值信息、基
金定期報告（包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告）、臨時報告、權(quán)益變動公
告、澄清公告、回?fù)芊蓊~公告、戰(zhàn)略配售份額解除限售的公告、基金份額持有人大會決議、清
算報告、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嫘杞?jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
本基金的定期報告包括基金季度報告、基金中期報告和基金年度報告；其中，基金中期報
告應(yīng)當(dāng)包含不動產(chǎn)基金中期合并及個別財務(wù)報表，基金年度報告應(yīng)當(dāng)包含不動產(chǎn)基金年度合
并及個別財務(wù)報表；財務(wù)報表至少包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表
及報表附注。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和
《基金合同》規(guī)定的需要由基金托管人復(fù)核的信息披露文件，在經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由
基金管理人予以公布，并在信息披露時說明基金托管人所復(fù)核的數(shù)據(jù)和信息。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其按照法定方式履行披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合中國證監(jiān)
會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)
由基金托管人公開披露的信息，基金托管人在規(guī)定媒介公開披露。
擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者具有上海證券交易所認(rèn)可的其他
情形，及時披露可能會損害基金利益或者誤導(dǎo)投資者，且同時符合以下條件的，經(jīng)審慎評估，
基金管理人等信息披露義務(wù)人可以暫緩披露：
（1）擬披露的信息未泄露；
（2）有關(guān)內(nèi)幕信息知情人已書面承諾保密；
（3）不動產(chǎn)基金交易未發(fā)生異常波動。
暫緩披露的信息確實難以保密、已經(jīng)泄露或者出現(xiàn)市場傳聞，導(dǎo)致不動產(chǎn)基金交易價格發(fā)
生大幅波動的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)立即予以披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
信息披露義務(wù)人擬披露的信息屬于國家秘密、永久性商業(yè)秘密或者商業(yè)敏感信息，按照
《臨時報告指引》披露可能導(dǎo)致其違反法律法規(guī)或者危害國家安全，或者引致不當(dāng)競爭、損害
公司及投資者利益或者誤導(dǎo)投資者，且同時符合以下條件的，可以豁免披露：
（1）相關(guān)信息未泄露；
（2）有關(guān)內(nèi)幕信息知情人已書面承諾保密；
（3）不動產(chǎn)基金交易未發(fā)生異常波動。
信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)審慎確定信息披露暫緩、豁免事項，決定暫緩、豁免披露的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)
格按照信息披露內(nèi)部管理制度的規(guī)定履行內(nèi)部決策程序。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)
核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費查閱。在支付
工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文
本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
一、基金費用的種類
（一）基金管理費；
（二）基金托管費；
（三）基金上市費用及年費、登記結(jié)算費用；
（四）基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費用，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除
外；
（五）基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、資產(chǎn)評估費、審計費等中介機(jī)構(gòu)
費用，訴訟費、仲裁費；
（六）基金份額持有人大會費用；
（七）基金的證券交易費用；
（八）基金的銀行匯劃費用；
（九）基金相關(guān)賬戶的開戶及維護(hù)費用；
（十）涉及要約收購時基金聘請財務(wù)顧問的費用；
（十一）基金在資產(chǎn)購入和出售過程中產(chǎn)生的會計師費、律師費、資產(chǎn)評估費、審計費、
訴訟費等相關(guān)中介費用；
（十二）按照國家有關(guān)規(guī)定、基金合同、資產(chǎn)支持證券法律文件等，在資產(chǎn)支持證券和不
動產(chǎn)項目運營過程中可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
（一）基金固定管理費
本基金的基金管理費為固定管理費，以最近一期年度審計的基金資產(chǎn)凈值為基數(shù)（驗資報
告出具日起至驗資報告出具日后第一次披露年末經(jīng)審計的基金凈資產(chǎn)前，為本基金于驗資報
告出具日前最近一期經(jīng)審計年度報告中披露的基金凈資產(chǎn)與募集資金金額（含募集期利息）之
和），按0.2%的年費率按日計提，計算方法如下：
B＝A×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)；
B為每日應(yīng)計提的基金固定管理費；
A為最近一期年度審計的基金資產(chǎn)凈值（驗資報告出具日起至驗資報告出具日后第一次
披露年末經(jīng)審計的基金凈資產(chǎn)前，為本基金于驗資報告出具日前最近一期經(jīng)審計年度報告中
披露的基金凈資產(chǎn)與募集資金金額（含募集期利息）之和）；
本基金的基金固定管理費按年支付，基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，以協(xié)商確
定的方式和時點從基金財產(chǎn)中支付，若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（二）運營管理費
在運營管理機(jī)構(gòu)任期內(nèi)，運營管理機(jī)構(gòu)收取的運營管理費包括基礎(chǔ)管理費用及浮動管理
費用，前述運營管理費為《基金合同》項下不動產(chǎn)基金的管理費用的組成部分，且均為含稅金
額。具體而言：
1、基礎(chǔ)管理費用
基礎(chǔ)管理費用=I×15%，I表示項目公司當(dāng)年經(jīng)審計的營業(yè)收入。
基礎(chǔ)管理費用包含運營管理機(jī)構(gòu)為保障不動產(chǎn)項目運營而產(chǎn)生的運營費用與管理輸出費
用。
①基礎(chǔ)管理費用中的運營費用部分：
運營費用用于覆蓋運營管理機(jī)構(gòu)為保障不動產(chǎn)項目運營而承擔(dān)的除項目公司銀行手續(xù)費、
公區(qū)能源成本、保險費、稅費、資本性支出之外的其他所有項目公司運營費用，具體包括但不
限于物業(yè)管理成本、日常維修維保成本、運營推廣成本、人力行政成本、招商裝修補(bǔ)貼、共享
成本等，支付標(biāo)準(zhǔn)為“I×12.2%”。
②基礎(chǔ)管理費用中的管理輸出費用部分：
管理輸出費用主要系運營管理機(jī)構(gòu)為不動產(chǎn)項目提供標(biāo)準(zhǔn)化奧特萊斯運營管理體系及信
息系統(tǒng)、品牌維護(hù)、會員體系維護(hù)、各類平臺資源導(dǎo)入所需的服務(wù)費用，支付標(biāo)準(zhǔn)為“I×2.8%”。
2、浮動管理費用
浮動管理費用=（C-T）×R
其中：
C表示項目公司當(dāng)年實際運營凈收益，T表示項目公司當(dāng)年目標(biāo)運營凈收益，R表示浮動
管理費率，R的取值如下：
類型 R取值
C/T＜90% 50%
90%≤C/T＜95% 30%
95%≤C/T＜100% 20%
C/T=100% 0%
100%＜C/T≤105% 20%
105%＜C/T≤110% 30%
C/T＞110% 50%
項目公司實際運營凈收益=營業(yè)收入-營業(yè)成本-銷售費用-管理費用-稅金及附加+營業(yè)外收
入-營業(yè)外支出+其他收益-信用減值損失-資產(chǎn)減值損失+折舊及攤銷-資本性支出，其中營業(yè)成
本或管理費用不含運營管理費中管理輸出費用部分和浮動管理費用，前述數(shù)據(jù)采用項目公司
年度審計數(shù)據(jù)。資本性支出以實際支付的不含稅金額為準(zhǔn)，原則上不超過該年度資本性支出預(yù)
算金額。
自不動產(chǎn)基金間接享有項目公司股東權(quán)利之日起當(dāng)年至不動產(chǎn)基金成立后的第2個自然
年度（不動產(chǎn)基金成立所在年度為第1個自然年度），項目公司年度目標(biāo)運營凈收益為不動產(chǎn)
基金首發(fā)階段最終確定的《可供分配金額預(yù)測報告》及其底稿中預(yù)測的對應(yīng)年度運營凈收益。
不動產(chǎn)基金間接享有項目公司股東權(quán)利之日當(dāng)年不滿一年的，以實際運作天數(shù)折算對應(yīng)年度
目標(biāo)運營凈收益。自不動產(chǎn)基金成立后的第3個自然年度至第5個自然年度，項目公司年度
目標(biāo)運營凈收益為不動產(chǎn)基金首發(fā)階段最終確定的評估報告中預(yù)測的對應(yīng)年度運營凈收益。
自不動產(chǎn)基金成立后的第6個自然年度起，項目公司年度目標(biāo)運營凈收益為前一年不動產(chǎn)項
目的跟蹤評估報告中預(yù)測的對應(yīng)年度運營凈收益。
特別地，當(dāng)C＜T時，將相應(yīng)扣減當(dāng)年基礎(chǔ)管理費用，扣減上限不超過運營管理機(jī)構(gòu)當(dāng)年
確認(rèn)的基礎(chǔ)管理費用。
運營管理費金額及計算方式調(diào)整須經(jīng)基金管理人與運營管理機(jī)構(gòu)書面協(xié)商一致并提交基
金份額持有人大會投票表決，并以基金份額持有人大會投票表決結(jié)果為準(zhǔn)。
運營管理機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)項目運營情況，在每年實際收到運營管理費用后，對其運營管理團(tuán)
隊進(jìn)行業(yè)績考核和激勵。相關(guān)考核激勵崗位及激勵方案由運營管理機(jī)構(gòu)制定，向基金管理人報
備后具體執(zhí)行。
（三）基金托管費
基金托管費以最近一期年度審計的合并報表層面基金資產(chǎn)凈值為基數(shù)（驗資報告出具日
起至驗資報告出具日后第一次披露年末經(jīng)審計的基金凈資產(chǎn)前，為本基金于驗資報告出具日
前最近一期經(jīng)審計年度報告中披露的基金凈資產(chǎn)與募集資金金額（含募集期利息）之和）按
0.01%的年費率按年度計提。計算方法如下：
M＝L×0.01%÷當(dāng)年天數(shù)×基金在當(dāng)前年度存續(xù)的自然天數(shù)；
M為每年度應(yīng)計提的基金托管費；
L為最近一期年度審計的合并報表層面基金資產(chǎn)凈值（驗資報告出具日起至驗資報告出具
日后第一次披露年末經(jīng)審計的基金凈資產(chǎn)前，為本基金于驗資報告出具日前最近一期經(jīng)審計
年度報告中披露的基金凈資產(chǎn)與募集資金金額（含募集期利息）之和）；
基金托管費每日計提，按年支付?；鸸芾砣伺c基金托管人雙方核對無誤后，以協(xié)商確定
的方式和時點從基金財產(chǎn)中支付，若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第（三）-（十二）項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，
按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
（一）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)
的損失；
（二）基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
（三）基金合同生效前的相關(guān)費用；
（四）基金募集期間產(chǎn)生的評估費、財務(wù)顧問費（如有）、會計師費、律師費等各項費用
不得從基金財產(chǎn)中列支。如基金募集失敗，上述相關(guān)費用不得從投資者認(rèn)購款項中支付；
（五）其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、基金稅收
本基金支付給管理人、托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適用中國稅務(wù)主管機(jī)關(guān)
的規(guī)定。
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照
國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份額?；?
金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托
管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于20年。如不能妥善保管，則按相關(guān)法律
法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。基金管理人和托管人
不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鹜泄?
人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕?
應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于20年。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2.基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真至基金托管
人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相應(yīng)
文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存至少20年以上。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
一、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止的情形
（一）基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、按照基金合同約定程序，將基金管理人變更為其設(shè)立的子公司；
5、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
（二）基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
二、基金管理人、基金托管人的更換程序
（一）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份
額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管理人
形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）
表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大會決
議生效后于規(guī)定時間內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨
時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金
管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和
凈值等基金資產(chǎn)財務(wù)信息；
7、審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)
進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要求替
換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份
額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托管人
形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）
表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大會決
議生效后于規(guī)定時間內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦
理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。
臨時基金托管人或新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值等基金資產(chǎn)財務(wù)信
息；
7、審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)
進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序。
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%以
上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后于規(guī)定時間內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
三、新任或臨時基金管理人、新任或臨時基金托管人應(yīng)符合法律法規(guī)、《基金指引》《商
業(yè)不動產(chǎn)基金公告》以及其他規(guī)定對于基金管理人、基金托管人的要求。
四、新任/臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任/臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基
金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人、原基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)
職責(zé)，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人、原基金托管人在繼續(xù)履行
相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照本基金合同的規(guī)定收取基金管理費、基金托管費。
五、本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律法規(guī)
或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理
人、基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容
進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)進(jìn)行投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人
牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)
定的方式公開披露的信息。
（七）基金管理人、基金托管人泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者
明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（八）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（九）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和分紅資金的劃
撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（十）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)人
員相互兼職。
（十一）基金募集期間募集的資金未存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，動用該等募
集資金。
（十二）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，但根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合
同》或本協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十三）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷
證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者違規(guī)提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）
買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外；（5）
向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)?
證券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，
應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，
建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金
托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。
（十四）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，
由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人與
基金托管人協(xié)商一致，有權(quán)在履行適當(dāng)程序后按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定
執(zhí)行，并應(yīng)向投資者履行信息披露義務(wù)。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基
金合同的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金托管人加蓋公章或合同專用章以及雙方法
定代表人或授權(quán)代表簽字（或蓋章）確認(rèn)?；鹜泄軈f(xié)議的變更應(yīng)報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職務(wù)，而在6個
月內(nèi)無其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C(jī)構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；
3、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職務(wù)，而在6個
月內(nèi)無其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產(chǎn)的清算。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約
責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》、《基金合同》
和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法
承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自的過錯
程度對由此造成的直接損失分別承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人或基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，
另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為
而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照本《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成
的損失等；
3、非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過失造成的計算機(jī)系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、
通訊故障、電力故障、計算機(jī)病毒攻擊及其它意外事故，所導(dǎo)致的損失等。
4、不可抗力；
5、非因基金管理人、基金托管人自身過錯或違反本協(xié)議約定而造成的基金財產(chǎn)損失。
（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防
止損失的擴(kuò)大。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持
有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管
人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人和基
金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基
金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人
應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
各方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決
的，任何一方均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當(dāng)時有效的仲裁規(guī)則
進(jìn)行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有
決定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（不含港澳臺立法）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)
議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證
監(jiān)會的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有
效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，由基金管理人根據(jù)需要上報監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份，
每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)予以配合，承
擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事
人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
本協(xié)議附件構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
基金管理人和基金托管人認(rèn)可基金托管協(xié)議后，應(yīng)在基金托管協(xié)議上蓋章，由雙方法定代
表人或授權(quán)代表簽字或簽章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
國泰海通砂之船封閉式商業(yè)不動產(chǎn)證券投資基金托管協(xié)議.pdf