華安恒生生物科技指數型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
華安恒生生物科技指數型發(fā)起式
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華安基金管理有限公司
基金托管人：華泰證券股份有限公司
二零二六年五月
目錄
一、托管協(xié)議當事人............................................................................................................................1
二、托管協(xié)議的依據、目的、原則和解釋.........................................................................................2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.............................................................................3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.........................................................................................8
五、基金財產保管................................................................................................................................8
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................................................................................................12
七、交易及清算交收安排...................................................................................................................15
八、基金資產凈值計算和會計核算...................................................................................................20
九、基金收益分配..............................................................................................................................25
十、基金信息披露..............................................................................................................................26
十一、基金費用......................................................................................................................................28
十二、基金份額持有人名冊的保管.......................................................................................................31
十三、基金有關文件檔案的保存...........................................................................................................31
十四、基金托管人和基金管理人的更換...............................................................................................32
十五、禁止行為......................................................................................................................................34
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算...............................................................................35
十七、違約責任和責任劃分...................................................................................................................37
十八、適用法律與爭議解決方式...........................................................................................................38
十九、托管協(xié)議的效力..........................................................................................................................38
二十、托管協(xié)議的簽訂..........................................................................................................................38
鑒于華安基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行華安恒生生物科技
指數型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于華泰證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證券公司，按照
相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華安基金管理有限公司擬擔任華安恒生生物科技指數型發(fā)起式證券投資基金的基
金管理人，華泰證券股份有限公司擬擔任華安恒生生物科技指數型發(fā)起式證券投資基金的基
金托管人；
為明確華安恒生生物科技指數型發(fā)起式證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《華安恒生生物科技指數型發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以下簡稱
“《基金合同》”或“基金合同”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若
有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：華安基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)臨港新片區(qū)環(huán)湖西二路888號B樓2118室
法定代表人：徐勇
設立日期：1998年6月4日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]20號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.5億元
存續(xù)期限：持續(xù)經營
經營范圍：基金設立，基金業(yè)務管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務。
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：華泰證券股份有限公司（簡稱：華泰證券）
注冊地址：南京市江東中路228號
辦公地址：南京市江東中路228號
郵政編碼：210019
法定代表人：王會清
成立日期：1991年4月9日
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]1007號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：902686.3786萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：許可項目：證券業(yè)務；證券投資咨詢；公募證券投資基金銷售；證券投資基
金托管（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批
結果為準）。一般項目：證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務（除依法須經批準的項目外，
憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動）
二、托管協(xié)議的依據、目的、原則和解釋
（一）依據
本協(xié)議依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管
理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
《信息披露辦法》）、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格
式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)
定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《關于規(guī)范金融機構資產管理業(yè)務的指導意見》、
《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數基金指引》、《基金合同》及其他有關法律、
法規(guī)制定。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭?
產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。
（五）若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明
書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍
進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數成份股（含存托憑證）
及其備選成份股（含存托憑證）、其他股票（包括港股通標的股票、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證
監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑證）、股指期貨、債券（包括國債、央行票據、金融債、
企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次級債、地方政府債券、中期票據、可轉換債券（含分離交易
可轉債）、可交換債、短期融資券、超短期融資券等）、資產支持證券、債券回購、銀行存
款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或
中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金將根據法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進
行監(jiān)督。
基金的投資組合比例為：投資于標的指數成份股及其備選成份股的比例不低于基金資產
凈值的90%，且不低于非現金基金資產的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的
交易保證金后，保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券，其中
現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。股指期貨及其他金融工具的投資比例
依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構的規(guī)定執(zhí)行。
如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，本基金的投資比例會做相
應調整。
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）投資于標的指數成份股及其備選成份股的比例不低于基金資產凈值的90%，且不
低于非現金基金資產的80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持現金或者
到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產凈值的5%，其中現金不包括結算備
付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈
值的10%；
（4）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支
持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得
超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券?；鸪钟匈Y
產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內予以全部賣出；
（8）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基
金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈值
的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不
得超過基金資產凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政
府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票
總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當
符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產凈值的20%；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（12）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（13）本基金參與融資業(yè)務的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（14）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務應當遵守下列要求：出借證券資產不得超過基
金資產凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》
所述流動性受限資產的范圍；參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券
總量的50%；最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；證券出借的平均剩余期限不得
超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交易
的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（10）、（11）、（14）情形之外，因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調
整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等
基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（14）項規(guī)定的，基金管理人不得新增轉融通
證券出借業(yè)務。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜?
管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。法律
法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金
投資不再受相關限制。
3、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
4、基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關聯(lián)投資限制
進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項
進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
5、本基金參與銀行間市場交易，由基金管理人決定銀行間市場交易對手的名單，并按
照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴
格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手；基金管理人在銀行間市場進行
現券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行
交易。基金托管人不對本基金參與銀行間市場交易的交易對手和交易結算方式進行監(jiān)控。
6、本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能
力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金的基金管理人根據相應規(guī)則確定存款銀行，本
基金投資存款銀行以外的銀行存款出現由于存款銀行信用風險而造成的損失時由相關責任
人進行賠償。基金托管人不對本基金投資銀行存款的存款銀行進行監(jiān)控。
7、本基金參與交易所債券質押式融資回購交易前，需事先與基金托管人協(xié)商一致，并
簽署托管人結算模式債券質押式回購委托協(xié)議等基金托管人要求的協(xié)議文本后方可開展。
8、基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經營原則，配備技術系統(tǒng)
和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效防范和控制風
險?；鹜泄苋藢饏⑴c出借業(yè)務的投資比例進行監(jiān)督和復核。
（二）基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現基金管理人的投資運作及其他運作違反法律法規(guī)、《基金合同》、
本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應在下一個工作日前及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。
在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。基金
管理人應賠償因其違反法律法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)定或《基金合同》或本托管協(xié)議及其他有關
規(guī)定而致使投資者和基金托管人遭受的損失。
對于依據交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人
發(fā)現該投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即
通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據交易程序已經成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現該投資指令違反有關法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內答復基金托
管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中
國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
基金托管人發(fā)現基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基
金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相
關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基
金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面或電子形式通知基金托
管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函，
說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述限期內，基金管理人有權
隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藨e極配合基
金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查基金財產的完整性
和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項
未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人發(fā)現基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的托管賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，確保基
金財產的完整與獨立。
5、基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產，如有特殊情況雙方可
另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇浕鸸芾砣说闹噶?，不得自行運用、處分、分配本基金的任
何資產（不包含托管資產開戶銀行扣收結算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責采取措施進行催收。由此
給基金財產造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人
應予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔責任。
7、對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金財產，或交
由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金財產（包括但不限于期貨保證金賬戶內的資金、
期貨合約等）及其收益，若由于該等機構或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的原因
給基金財產造成的損失等，基金托管人不承擔責任。
8、除依據法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財
產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的基金募集專戶。該賬戶由基金管
理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供方及其承諾
的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產的全
部資金劃入基金托管人在具有基金托管資格的存管銀行開立的托管賬戶，同時在規(guī)定時間內，
聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，驗資機
構需在驗資報告中對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗
資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款等事宜，基金托管人應給予充分的協(xié)助與配合。
（三）基金托管賬戶的開立和管理
1、基金托管人應以本基金的名義在選定的存管銀行開立基金的托管賬戶，并根據基金
管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的托管賬戶的銀行預留印鑒由基金托管人保管
和使用。
2、基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基
金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行存款的，本著便于基金財產的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款銀行
應盡量選擇基金托管賬戶所在銀行，基金托管人應配合基金管理人辦理相關賬戶開立業(yè)務，
相應銀行賬戶預留印鑒由基金托管人保管。
（五）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名
的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬
戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人比照上述關于賬
戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（六）債券托管賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人根據投資需要在中國人民銀行完成全國銀行間債券
市場準入備案，基金托管人應配合提供相關材料。根據銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，
基金托管人協(xié)助基金管理人在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶和資金結算賬戶，
并代表本基金進行銀行間市場債券的結算。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂總體合作協(xié)
議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留
印鑒及基金管理人公章。預留印鑒為托管人預留并保管。存款證實書原件由托管人負責保管。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的
類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。存款協(xié)議須約定
將托管人為本產品開立的托管銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得
將存款本息劃往任何其他賬戶。
存款證實書不得被質押或以任何方式被抵押，不得用于背書轉讓。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對
賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，由
基金管理人與基金托管人協(xié)商后辦理，負責辦理開戶的一方，應在相應賬戶開立完成后，及
時以書面或其他雙方認可的方式將賬戶信息通知另一方。基金管理人和基金托管人不得隨意
假借本基金的名義開立任何其他賬戶。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（九）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管人存放于基
金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限
公司、中國證券登記結算有限責任公司或票據營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人
持有。有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。
基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的資產不承擔保管責任?；鸸芾砣?
對基金財產權利行使依據的任何形式的變更，都必須提前或在變更當日通知基金托管人，并
在變更后5個工作日內提交給基金托管人。
（十）與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管
理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息
披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產生的重大合同，基金管理人在收到合同正本后30個工作日內
應向基金托管人提供原件的掃描件，合同正本由基金管理人保管。重大合同的保管期限不少
于法律法規(guī)的規(guī)定。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權通知”），載明基金
管理人有權發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權限范圍?；?
管理人應向基金托管人提供預留印鑒樣本、指令發(fā)送人員的名章樣本和簽字樣本。授權通知
的格式可參考托管人服務平臺公告的模板樣式，具體格式以管理人實際發(fā)送的版本為準（但
應包含被授權人名單、預留印鑒以及被授權人簽字樣本等基本要素）。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權通知應由基金管理人法定代表人或授權代表簽
字并加蓋公章，若由授權簽字人簽署，應附上基金管理人法定代表人的授權書?；鹜泄苋?
在收到授權文件掃描件后，授權文件即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的，該生效
時間不得早于基金托管人收到授權文件的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權
文件的時點為授權文件的生效時間。
對于基金管理人擬通過基金托管人電子服務平臺發(fā)送劃款指令的，基金管理人需與基金
托管人簽署相關服務協(xié)議，并提供授權文件及其他基金托管人要求的材料，由基金托管人為
基金管理人的被授權人在電子服務平臺配置相關操作權限。
3、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，除法律法規(guī)規(guī)定或有
權機關要求外，其內容不得向指令發(fā)送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內容
指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）以及其他資金劃撥
指令等?；鸸芾砣税l(fā)送給基金托管人的劃款指令應寫明以下要素：資金用途、支付時間、
金額、賬戶信息等，若為紙質版指令還需加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或加蓋名章。本基
金資金賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從基金資金賬戶中扣劃，無
須基金管理人出具指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由“授權通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人通過傳真、電子郵件發(fā)送
掃描件或通過其他雙方認可的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員依約定程序發(fā)出的
指令，基金管理人不得否認其效力。
2、基金管理人應按照《基金合同》和有關法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經營權限和交
易權限內，并依據相關業(yè)務規(guī)則發(fā)送指令。對于通過傳真或電子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的
劃款指令，基金管理人有義務在發(fā)送劃款指令后及時與基金托管人進行電話、電子郵件確認。
因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失不
由基金托管人承擔。如果由于基金托管人自身過錯影響資金未能及時到帳所造成的損失由基
金托管人承擔。
3、基金托管人在接收指令時，應對投資指令的書面要素進行表面一致性形式審查，并
根據《基金合同》和有關法律法規(guī)的規(guī)定對指令的內容合規(guī)性進行檢查。對于通過傳真或電
子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的指令，基金托管人表面一致性形式審查的方式限于驗證劃款指
令的前述書面要素是否齊全、審核劃款指令用章和簽發(fā)人的簽字或名章是否與預留印鑒樣本、
被授權人的簽字樣本或名章樣本相符、操作權限是否與授權文件一致。對表面一致性形式審
查無誤、合法合規(guī)的指令，基金托管人應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤。
4、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單及時通過傳真、電子
郵件或其他雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。
5、基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。
發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應給基金托管人預留至少距劃款截至時點2個工作
小時（工作時間：工作日9：00-11：30，13：00-17：00）的指令執(zhí)行時間。因基金管理人
原因導致指令傳輸不及時而未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失
由基金管理人承擔。
6、對于T日交收的投資交易，基金管理人應于T日15:00之前發(fā)送指令至基金托管人
并進行電話確認，基金托管人應根據本協(xié)議要求按投資指令執(zhí)行。15:00之后發(fā)送的，基金
托管人盡力執(zhí)行但不保證執(zhí)行成功，由于基金管理人未能按照規(guī)定時間內向基金托管人發(fā)送
指令導致劃付失敗的，基金管理人承擔該責任，基金托管人不承擔該責任。
7、基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，
確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指
令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承
擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和本協(xié)議，指令發(fā)送人員無權或
超越權限發(fā)送指令，指令發(fā)送人員發(fā)送的指令不能辨識或投資指令的要素不全導致無法執(zhí)行
等情形。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時
通知基金管理人改正?；鸸芾砣巳缧璩蜂N指令，應在基金托管人執(zhí)行指令之前書面或電話
通知基金托管人進行電話確認，基金托管人確認后，該撤回的說明或指令生效。如果基金托
管人在收到撤銷通知前已執(zhí)行原指令，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現基金管理人的指令違法、違規(guī)的，有權暫緩或不予執(zhí)行，并及時書面通
知基金管理人糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回
函確認，基金管理人未予書面回函確認的，也視為同意基金托管人的處理，由此造成的損失
由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、《基金合同》、托管協(xié)議，基
金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行?；鹜泄苋艘蜻^錯未按照基金管理人符合法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議規(guī)定的有效指令執(zhí)行或拖延執(zhí)行基金管理人的前述有效指令，致使基金的
利益受到損害的，基金托管人應負相應責任。
（七）被授權人及授權權限的變更
基金管理人若對授權通知的內容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，
及/或權限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權通知的文件應由基
金管理人加蓋公章并由其法定代表人或授權代表簽字（如是授權代表，需要由法定代表人出
具授權書）?；鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ男薷膽斨辽偬崆?個工作日以傳真或電子郵件等雙
方認可的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人?；鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ膬热?
的修改自通知送達基金托管人之時起生效。授權文件原件由基金管理人保留，原件與傳真件
或掃描件不一致的，以基金托管人收到的為準，由此產生的責任由基金管理人承擔?；鸸?
理人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超
權限發(fā)送的指令，基金托管人不予執(zhí)行。如因托管人過錯造成損失的，由托管人承擔責任。
（八）其他事項
除因其自身故意或重大過失原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人
按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的相應損失，基金托管人不負賠償
責任。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券經營機構、期貨經紀機構。
1、選擇代理證券買賣的證券經營機構的程序
基金管理人根據相關標準進行考察后確定證券經營機構。基金管理人與被選擇的證券經
紀機構簽訂委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議），并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人應將委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議）的原件或掃描件及時送交基金托管人。
2、相關信息的通知
基金管理人應及時以書面或電子形式通知基金托管人基金專用交易單元的號碼、券商名
稱、傭金費率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元的租用應至少在首次進行交易的
10個工作日前通知基金托管人，交易單元的退租應在次日內通知到基金托管人。
3、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂期貨經紀合
同，其他事宜根據法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關
證券買賣、證券經紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金的清算交收安排
1、根據《中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》，在每月規(guī)定時間內，
中國證券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行重新
核算、調整?；鹜泄苋嗽谥袊C券登記結算有限責任公司調整最低結算備付金、結算保證
金當日，在資金調節(jié)表中反映調整后的最低備付金和結算保證金。基金管理人應預留最低備
付金和結算保證金，并根據中國證券登記結算有限責任公司確定的實際最低備付金、結算保
證金數據為依據安排資金運作，調整所需的現金頭寸。
2、基金托管人負責基金場內交易等的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據中國證
券登記結算有限責任公司結算數據辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據基金管理人的交易
劃款指令具體辦理?；鹜泄苋恕⒒鸸芾砣藨餐袷刂袊C券登記結算有限責任公司制
定的相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內容。
3、如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產的損失，應由基金托管人負相關
責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜，致使基金托管人接
收數據不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結算的交易，造成基金資產損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市場
操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及質押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金
托管人發(fā)現后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配
合，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人
承擔。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1日的投資
交易資金結算；如因基金管理人原因導致資金頭寸不足，基金管理人應在T+1日上午10：
00前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產的
清算交收及基金托管人與中國證券登記結算有限責任公司之間的一級清算，由此給基金托管
人、基金資產及基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人負責。基金管理人
應知曉并同意下列事項：
（1）基金托管人有權向登記公司申報凍結其證券賬戶內與違約資金等額的證券，申報凍
結證券的證券品種、數量可由基金托管人確定。登記公司根據基金托管人申報的證券品種、
數量辦理相應凍結?；鸸芾砣嗽谝?guī)定時間內補足違約交收資金的，基金托管人向登記公司
申報解除證券凍結。
（2）如因基金管理人原因造成債券質押式回購交收違約、但托管人未對登記公司交收違
約的情況下，基金托管人有權向登記公司申報將基金管理人的回購質押券劃轉至基金托管人
的證券處置賬戶，申報劃轉的質押券品種、數量可由基金托管人確定。登記公司根據基金托
管人的申報辦理相關質押券的劃轉?；鸸芾砣嗽谝?guī)定時間內補足違約交收資金的，基金托
管人向登記公司申報將基金托管人證券處置賬戶內的相關證券劃回至基金管理人的證券賬
戶。
（3）基金管理人資金不能足額完成非擔保交收業(yè)務品種資金交收的，按照登記公司相關
規(guī)定執(zhí)行。
（4）基金托管人有權以基金管理人的違約交收資金為基數，按照有關規(guī)定計收違約金。
4、基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或
資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)
送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應
充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當天到賬的指令，應在當天16：00前發(fā)送；
對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前1個工作小時（工作時間：9：00-17：00）發(fā)送，
且相關付款條件已經具備。
5、對于在上海證券交易所固定收益平臺和在深圳證券交易交所綜合協(xié)議交易平臺交易的、
實行“實時逐筆全額結算”和“T+0逐筆全額非擔保交收”的業(yè)務，基金管理人應在交易日
14：00前將劃款指令發(fā)送至基金托管人。
6、在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯導致基金無法按時支付
證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
（三）交易資金最高額度
1、根據《上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司證券交易
資金前端風險控制業(yè)務規(guī)則》（以下簡稱“《業(yè)務規(guī)則》”）的規(guī)定，基金管理人委托基金托管
人進行資金前端控制最高額度的申報，基金托管人以所托管并結算的基金管理人管理產品的
合計資產總額進行申報。因基金管理人未及時向基金托管人提供最高額度信息或所提交最高
額度信息有誤或不完整而導致最高額度申報失敗，由此造成的責任及損失由基金管理人承擔。
2、基金托管人應對基金管理人申報信息的真實、完整性進行事后稽核。基金托管人發(fā)現
基金管理人提供的最高額度相關信息違反法律法規(guī)規(guī)定或相關業(yè)務規(guī)定時，不予申報，并應
及時以雙方認可的形式通知基金管理人糾正。在正常業(yè)務受理渠道和申報規(guī)定的時間內，因
基金托管人原因未能及時提交或正確申報基金管理人提交的符合業(yè)務規(guī)定且真實有效的信
息導致對基金管理人最高額度控制造成影響的，基金托管人應承擔相應的責任，因不可抗力、
意外事件等非基金托管人原因造成的情形，基金托管人不承擔責任。
3、基金管理人應根據業(yè)務實際情況和自身風控需要向滬、深交易所申報自設額度。基金
管理人應定期對自設額度進行評估、優(yōu)化并對全天凈買入申報金額及額度使用情況進行監(jiān)測，
出現接近最高或自設額度情形的，應當及時進行核查，采取相關措施保障后續(xù)交易的正常進
行。因基金管理人自設額度與最高額度產生沖突而造成的損失，基金托管人不承擔相應責任。
4、基金管理人向基金托管人提供最高額度相關信息或盤中緊急申報信息時，應確保托管
人有足夠的處理時間（至少為2個工作小時）。在每個交易日13:00（盤中緊急申報為10:00）
以后收到的最高額度相關信息或盤中緊急申報信息，基金托管人不保證當日完成申報流程。
基金管理人因最高額度信息有誤或發(fā)生重大變化需進行盤中緊急申報時，需按照中國結算相
關規(guī)定提交相應材料，并在事后聯(lián)合基金托管人（如需要）向滬、深交易所提交書面說明。
5、基金管理人、基金托管人應建立健全資金前端控制內部控制制度和應急預案，制定完
備的資金前端控制業(yè)務流程，定期對資金前端控制相關工作進行合規(guī)審查；因任何一方未按
照《業(yè)務規(guī)則》規(guī)定而導致的后果，由該方承擔。
6、基金管理人根據《業(yè)務規(guī)則》及本協(xié)議應承擔的義務及責任不因授權他人代為辦理
而免除。
（四）資金、證券賬目和交易記錄核對
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按交易日進行交易記錄的核對。每交易日對外披露凈值之前，
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄
與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，除托管人存在過錯外，由此導
致的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按交易日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目相符。
（五）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管
人。
基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責?；鹜泄苋藨?
及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日15:00前
向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數據（包括電子數據和蓋章
生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發(fā)送的數據，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按時進行。
否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人采取措施進行催收，由此造成
基金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人在合理范圍內予
以必要的協(xié)助與配合，保障基金財產的安全運作。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應根據基金
管理人劃款指令按時撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的過錯原因造成，相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，贖回和分紅資金劃撥時，基金
管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（六）申贖凈額結算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日（T日：資金交收日，下同）按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶
凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人應在
T日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管
人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在T日劃往基金清算賬戶。
當存在托管賬戶凈應付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基
金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承
擔墊款義務。
（七）基金轉換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應函告基金
托管人并就相關事宜進行協(xié)商。
2、基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理，具體資金清算和
數據傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時的公告執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進行公告。
（八）基金現金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有
關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人向基金托
管人發(fā)送現金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（九）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，以便基
金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算和復核
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日該類基金資產凈值除以當日該類基金份額的余額
數量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情
形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復核程序
基金管理人應每個估值日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規(guī)或《基金合同》
的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》
及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金
托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€計算日對基金資產估值后，將基金資產凈值、各類基金份
額凈值以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后以雙方認可
的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產凈值，基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金資產凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人
對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。
如有新增事項，按最新規(guī)定估值。
（二）基金資產估值方法
1、估值對象
本基金所擁有的各類有價證券及本基金依據相關法律法規(guī)持有的其他資產及負債。
2、估值方法
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未
發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品
種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新
發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公
允價值。
（3）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構
提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提
供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同
時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未行
使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的
債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估
值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（7）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利息收
入。
（8）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價
的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（9）本基金參與融資和轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關
規(guī)定進行估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（11）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（12）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所提供的匯率為
基準：當日中國人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價。
（13）稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內外股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及
的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行
估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，
基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。
（14）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的準確性、
及時性。當某一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類
基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正；
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責；
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利
造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得
不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償
額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方；
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行
做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
5、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按本協(xié)議約定的估值方法的第（11）項進行估值時，所
造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、指數編制機構、登記結算公司、
證券、期貨經紀機構、第三方估值基準服務機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數據錯誤，
或由于國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和
基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現錯誤的，由此造成
的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人
應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶基金份額凈值。
（六）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人
的處理方法為準。
經對賬發(fā)現相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表和定期報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數據完全一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制及復核；
在季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制及復核；在上半年結束之日起兩
個月內完成基金中期報告的編制及復核；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告的編
制及復核。基金托管人在復核過程中，發(fā)現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管
人應共同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾?
應當經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€
月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的
余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益
的孰低數。
（三）基金收益分配的原則
1、由于本基金A類基金份額與C類基金份額收取費用不同，各基金份額類別對應的可
分配收益將有所不同，本基金同一基金份額類別內的每一基金份額享有同等分配權；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，基金份額持有人可選擇現金
紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若基金份額持有人不選擇，本
基金默認的收益分配方式是現金分紅；基金份額持有人可對A類和C類基金份額分別選擇
不同的分紅方式；
3、在符合以下基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據實際情況進行收益分配，
具體分配方案以屆時的公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配：
本基金每季度對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基金的可供分配利潤進行評
價，在符合收益分配相關規(guī)定的條件下，基金管理人可進行收益分配。評價日核定基金累計
報酬率、業(yè)績比較基準同期累計報酬率的計算方法詳見《招募說明書》。
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。在不違背法律法規(guī)及基金合
同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基金管理人經與基金托管
人協(xié)商一致并履行適當程序后，可調整基金收益的分配原則，但應于變更實施日前在規(guī)定媒
介公告。
（四）基金收益分配方案的制定和實施程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
在收益分配方案公布后，基金管理人依據具體方案的規(guī)定就支付的現金紅利向基金托管
人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。
十、基金信息披露
（一）保密義務
1、除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定外，基金管理人
和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密?；鸸芾砣伺c
基金托管人對本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金份額持有人大
會以外的任何機構、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務所必
要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制
在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）監(jiān)管機構要求披露的；
（4）因不可抗力發(fā)生信息披露或公開的。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產品
資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖
回價格、基金定期報告包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告、臨時報告、澄清
公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投資資產支持證券的相關公告、投資股指期貨
的相關公告、發(fā)起資金認購份額報告、基金參與融資和轉融通證券出借業(yè)務的相關公告、投
資港股通標的股票相關公告、實施側袋機制期間的信息披露等中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
基金年度報告中的財務會計報告需經符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審
計后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨鶕嚓P法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，基金托管人應
當按照相關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于應由基金托管人復核的事項進行復核，基
金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時限履行信息
披露義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過符合中國證監(jiān)
會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）和《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網網站
（以下簡稱“規(guī)定網站”）等媒介披露。根據法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基
金托管人將通過規(guī)定報刊或規(guī)定網站公開披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確認后
暫停估值的；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2、程序
基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金凈值信息、基金業(yè)績表現數據、基金定期報告、更新的招募說明書、
基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務會計報告必須經符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所審計。
3、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藨獮槲谋敬娣?、基金
份額持有人查詢有關文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年
度結束后兩個月內、每年結束之日起三個月內在基金中期報告及年度報告中分別出具托管人
報告。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據與基金管理
人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用自
動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據與基金管理
人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用自
動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金
資產凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
C類基金份額銷售服務費每日計提。本基金C類基金份額實際收取的銷售服務費將按以
下方式確認：
（1）直銷機構：
對于C類基金份額計提的銷售服務費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時隨贖回
款或清算款一并返還給投資者。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃
后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（2）其他銷售機構：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年的C類基金份額計提的銷售服務費，由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑
進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日
期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及時聯(lián)系基金托管人
協(xié)商解決。
對于持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，超過一年繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資
者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并返還給投資者。若遇法定節(jié)假日、
公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及
時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（四）《基金合同》約定的基金費用的種類中除基金管理費、基金托管費、銷售服務費
之外的其他費用，根據有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基
金托管人根據管理人的指令從基金財產中支付。基金銀行賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費
用以及證券賬戶等開戶費用，由托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須管理人出具指令。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數許可使用費，該費用由基金管理人承擔；
5、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定、《基金合同》以及本協(xié)議的
其他費用有權拒絕執(zhí)行。
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，根據本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
（七）如果基金托管人發(fā)現基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊由基金的基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管
人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺?
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存財產業(yè)務活動的記錄、賬冊報表和其他相關資料?；鹜泄苋藨４?
基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯?
規(guī)定的期限保管，保存期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時將重大合同掃描件
發(fā)送給基金托管人。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議以傳真、郵
件或者雙方約定的其他方式發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向臨時
基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管
理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值和基
金資產凈值；
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對
基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用在基金財產
中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
基金管理人與其他公開募集證券投資基金管理人合并而發(fā)生基金管理人變更的，無需提
名、基金份額持有人大會審議、指定臨時基金管理人以及審計等程序，基金管理人職責由合
并后的公司承繼，但上述變更應當公告和進行必要的工作交接。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，
及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及
時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產總值和基金資產凈
值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對
基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用在基金財產
中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接收基金財產
和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或基金托管人應依據法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼
續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原任基金管理人或基金托管
人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人根據新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產用于下列投資或者活動（同本協(xié)議第
三章約定內容）：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金財
產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全的職責。
3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現的，清算期限相應順延。
7、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
8、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購或申購的C類基金份額，計提的銷售服務費（如有）
將在基金合同終止時隨剩余資產分配款項一并返還給投資者，對于投資者通過其他銷售機構
認購或申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，超過一年繼續(xù)計提的銷售服務費（如
有）將在基金合同終止時隨剩余資產分配款項一并返還給投資者。
9、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算
小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
10、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損失的，應當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損失的，應當
承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）發(fā)生下列情況時，當事人免責：
1、不可抗力的發(fā)生，不可抗力包括但不限于地震、臺風、水災、火災、戰(zhàn)爭、瘟疫、
社會動亂、非一方過錯情況下的電力和通訊故障、系統(tǒng)故障、設備故障、網絡黑客攻擊以及
中國證監(jiān)會、交易所、證券業(yè)協(xié)會、基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他情形；遭受不可抗力情況的違約
方應在情況發(fā)生后盡所能采取必要的措施保護雙方利益、防止損失的進一步擴大并盡快通知
另一方；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或市場交易規(guī)則
的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失等。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約
方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）本協(xié)議所述責任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責任劃分，
并不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權利。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、適用法律與爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，應經友好協(xié)商解決。
如經友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會，仲裁
地點為上海市，按照屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人
均具有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費、律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同
和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和
臺灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應經
托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據
中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效，與《基
金合同》具有同等法律效力。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證
監(jiān)會備案并公告之日止。本協(xié)議與《基金合同》涉及基金托管人權利義務相沖突的，以本協(xié)
議為準；本協(xié)議未涉內容，以《基金合同》為準。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各執(zhí)一份，上報有關監(jiān)管部門一份，每份具有同
等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
華安恒生生物科技指數型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf