富國價值回報混合型證券投資基金托管協(xié)議
富國價值回報混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：富國基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查....................................15
五、基金財產(chǎn)的保管........................................................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行........................................................19
七、交易及清算交收安排................................................................24
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................................29
九、基金收益分配............................................................................37
十、基金信息披露............................................................................38
十一、基金費用................................................................................41
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管................................46
十三、基金有關文件檔案的保存....................................................46
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................47
十五、禁止行為................................................................................51
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算........................52
十七、違約責任................................................................................55
十八、爭議解決方式........................................................................56
十九、托管協(xié)議的效力....................................................................56
二十、其他事項................................................................................57
二十一、托管協(xié)議的簽訂................................................................57
鑒于富國基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理
人的資格和能力,擬募集發(fā)行富國價值回報混合型證券投資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于富國基金管理有限公司擬擔任富國價值回報混合型證券投
資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔任富國價值回
報混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確富國價值回報混合型證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《富國價值回報混合型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有
相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：富國基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道1196號世紀匯辦
公樓二座27-30層
法定代表人：裴長江
設立日期：1999年4月13日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基
金字【1999】11號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.2億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-20361818
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
住所：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算
資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務；代理
開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)
務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資
基金銷售費用管理規(guī)定》等有關法律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、
基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
本基金的信息披露事項以法律法規(guī)及基金合同的約定為準。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風
格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法
發(fā)行上市的股票（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會
允許發(fā)行的股票）、港股通標的股票、存托憑證、債券（包括國債、
地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、政府支持債券、政府支持機
構債、次級債、可轉換債券、分離交易可轉換債券、央行票據(jù)、中期
票據(jù)、短期融資券（含超短期融資券）、可交換債券）、資產(chǎn)支持證券、
債券回購、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款、通知存款等）、同
業(yè)存單、股指期貨、信用衍生品、國債期貨、股票期權以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的
相關規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金股票及存托憑證投資占基金資產(chǎn)
的比例為60%-95%（其中，投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)
的比例為0%-50%）；每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨
合約和股票期權合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年
以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備
付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構對該比例要求有變更的，在履行適當程
序后，以變更后的比例為準，本基金的投資比例會做相應調(diào)整。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資、融資、融券比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)
整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金股票及存托憑證資產(chǎn)的投資比例占基金資產(chǎn)的
60%-95%（其中，投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%）；
（2）本基金每個交易日日終，在扣除股指期貨合約、國債期貨
合約和股票期權合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈
值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結
算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香
港同時上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持
有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股
合計計算），不超過該證券的10%；本基金管理人管理的且由本基金
托管人托管的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期的定
期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市
公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托管人托管
的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上
市公司可流通股票的30%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投
資的基金品種以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可以不受此條款
規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投
資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持
證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資
產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不
再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的買
入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨、國債期貨
合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，
有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不
得超過本基金持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關
于債券投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金在任何
交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（12）本基金參與股票期權交易，應當遵守下列要求：
1）因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
2）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽
期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵
期權保證金的現(xiàn)金等價物；
3）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，
合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（13）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（14）本基金不得持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不
持有合約類信用衍生品；
（15）本基金持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對應
受保護債券面值的100%；投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生
品的名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金
管理人之外的因素致使基金不符合前述（15）所規(guī)定比例限制的，基
金管理人應在3個月之內(nèi)進行調(diào)整；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本
基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)
模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金
管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資
限制。
除上述第（2）、（9）、（14）、（15）、（16）、（17）項情形之外，因
證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理
人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除
外。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更
后的規(guī)定為準。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十一）基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有
其他重大利害關系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管理人
有責任保管真實、完整、全面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，基金托管人應及
時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基
金管理人承擔責任，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期
內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資
目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，
建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相
關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重
大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨
立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審
查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，基金管理人
在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議，但須提前公告。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜?
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券
市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交
易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄?
人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進
行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由
此造成的相應損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、此處的流通受限證券與上文提及的流動性受限資產(chǎn)并不完全
一致，流通受限證券包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范
的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定
期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨
時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限
證券?；鹜顿Y流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股
票等流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投
資決策流程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；?
管理人應當根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例，并在風險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后，基金管理人應當將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。
3、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但
不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構的批準證明文件復印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；?
管理人應保證上述信息的真實、完整。
4、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，
如認為因市場出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對
基金財產(chǎn)造成較大風險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的
消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權拒絕執(zhí)行其有關指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔相應責任，并有權
報告中國證監(jiān)會。
5、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基
金名下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的
流通受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法
安全保管基金財產(chǎn)的責任與損失，由基金管理人承擔。
6、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關
數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行基金托管人職
責的，基金管理人應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據(jù)
基金合同及本協(xié)議履行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基
金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基
金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理
人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披
露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關
規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收
到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)
出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促
基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；?
金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔相應責任，但應
提供必要的配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有
關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人
開立的基金資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗
資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的資
金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的
銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，
包括但不限于投資、支付贖回款、支付基金收益、收取申購款，均需
通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其他銀
行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公
司開立結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和
運用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用
并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應協(xié)助基金管理人辦理賬戶的
開立手續(xù)。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋送瑫r代表基金簽訂全國銀行間債
券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣?
承諾對交接給基金托管人保管的有價憑證的真實性、完整性負責，基
金托管人只負責對有價憑證進行保管，不負責取得有價憑證，不負責
對有價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不對有價憑證對應存款的本金及收益的安全
負責。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令
辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管
期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。基金托管
人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導致的相應后果不由基金托管人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前非因基金托管人造成的后果，不由基金托管人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按郵件或傳真方式辦理相關業(yè)
務。
（二）基金管理人對郵件或傳真方式發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用郵箱或傳真號碼向基金托管人
發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的書面授權文件，
該文件中應含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為基金托管人確定
基金管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基金管理人向基金托
管人發(fā)送授權文件后，應及時電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的掃描件或傳真件并經(jīng)基金管理人
電話確認后，授權文件即生效。基金管理人應于發(fā)送郵件或傳真后三
個工作日內(nèi)將授權文件原件送達基金托管人，若基金托管人收到的授
權文件原件和掃描件或傳真件不一致，以經(jīng)錄音電話確認的掃描件或
傳真件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏，但法律法規(guī)另有
規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃
款指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權限和交易權限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決?；鹜泄苋送ㄟ^客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售服務費、交易單元傭金等
應付款信息?；鸸芾砣藨獙Ω鶕?jù)上述信息生成的電子指令進行核對
或確認，基金托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤
的責任。
基金管理人通過郵件或傳真方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應
及時以電話方式向基金托管人確認?；鹜泄苋酥付▽Ｈ私邮栈鸸?
理人的指令，答復基金管理人的確認電話。指令到達基金托管人后，
基金托管人應指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權文件進行表面一
致性審查，及時審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實
性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金資金賬戶有足
夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理
人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，在及時通
知后，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至基金托管人并進行電話確認，為基金托管人預留充足的指令
處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，基金管
理人確認該指令不予取消的，以資金備足并通知基金托管人的時間視
為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由基金托管
人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失不由基金托管人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，及時通知基金
管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
及時通知基金管理人，基金托管人及時通知后，由此造成的損失不由
基金托管人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給基金財產(chǎn)、基金份額持有人、基金管理人造成損失的，基金托管人
對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內(nèi)容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤?
知文件，在加蓋公章后以郵件或傳真方式發(fā)送給基金托管人，同時以
電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托管人收到相
關文件掃描件或傳真件和基金管理人的電話確認時生效。基金管理人
在此后三個工作日內(nèi)將變更授權通知文件原件送交基金托管人。若原
件與掃描件或傳真件不一致，以經(jīng)錄音電話確認的掃描件或傳真件為
準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應
至少提前1個工作日以郵件或傳真方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋?
更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認
后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知
基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起
的任何可能發(fā)生的損失，均不由基金托管人承擔。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和
程序。基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人。基
金管理人應根據(jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證
券經(jīng)營機構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券的成交量、
回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易
單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知
基金托管人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有
效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇為本基金提供期貨交易服務的期貨經(jīng)紀公
司，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同。基金管理人、基金托管人和期貨公司
等可就基金參與股指/國債期貨交易的具體事項另行簽訂協(xié)議約定。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應
由基金托管人承擔相應責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托
管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯
的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨
結算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由于基金
管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基
金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，
由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
對于場內(nèi)交易，交易日（T日）日終基金管理人應保證托管資金
賬戶有足夠的資金可按時完成T+1日的資金交收。若托管資金賬戶資
金T日無法滿足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用固定比例最
低備付金計收方式的，基金管理人應于T+1日11:00前補足金額；對
于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基金管理人應
最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完成清算交收。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭
寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應及
時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托
管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對
基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕
執(zhí)行。
2、港股通證券交易及清算交收安排
港股通交易的境內(nèi)結算由基金托管人通過中國證券登記結算有
限責任公司（以下簡稱“中國結算”）根據(jù)相關業(yè)務規(guī)則組織完成。
香港中央結算有限公司（以下簡稱“香港結算”）因無法交付證券對
中國結算實施現(xiàn)金結算的，中國結算參照香港結算的處理原則進行相
應業(yè)務處理；香港結算發(fā)生破產(chǎn)而導致其未全部履行對中國結算的交
收義務的，由中國結算協(xié)助向香港結算追索，中國結算和基金托管人
不承擔由此產(chǎn)生的相關損失。
港股通交易各項業(yè)務的收付款時點按如下約定：
（1）交易資金
對于T日港股通交易的清算結果為凈應付的，基金管理人應保證
在T+1日14:00前基金資金賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易
資金清算，如基金的資金頭寸不足，則基金托管人應按照中國結算的
有關規(guī)定辦理。對于T日港股通交易清算結果為凈應付的，基金托管
人于T+1日14:00之前扣收應付資金。
對于T日港股通交易的清算結果為凈應收的，基金托管人于T+3
日上午12:00前返還應收資金。
（2）風控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費，
如為凈應付的，基金管理人應保證在T+1日上午9:30前基金資金賬
戶有足夠的資金，基金托管人于T+1日上午10:30扣收委托人的凈應
付資金。
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金，如為凈應收的，
基金托管人于T+1日上午12:00前返還應收資金。
基金托管人負責差額繳款、按金等風控資金的計算，基金管理人
應按照基金托管人的計算結果按時繳納風控資金。
基金管理人已知曉中國結算港股通交易日歷優(yōu)化實施后的交收
規(guī)則，理解相關結算風險。對于兩地市場非對稱假期前（內(nèi)地節(jié)假日
但香港非節(jié)假日）的共同交易日，基金管理人應在T日16:30之前向
基金托管人發(fā)送資金劃轉指令，并保證有足夠的頭寸用于港股通T日
交易資金的交收，履行資金提前到賬義務。
由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超
賣等情形的，由責任方承擔相應的責任。
由于基金管理人出現(xiàn)資金交收違約并造成基金托管人對中國結
算違約的，基金托管人有權將基金管理人相當于交收違約金額的應收
證券指定為暫不交付證券并由中國結算按其業(yè)務規(guī)則進行處理，由此
造成的風險、損失和責任，由基金管理人承擔?；鸸芾砣顺霈F(xiàn)證券
交收違約的，基金托管人有權將應支付給基金管理人相當于證券交收
違約金額的資金暫不劃付給基金管理人。
基金管理人知曉并認可，出于降低全市場資金成本的原因，中國
結算可以依照香港結算相關業(yè)務規(guī)則，將每日凈賣出證券向香港結算
提交作為交收擔保品。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露基
金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上
的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造
成基金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由責任方承
擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定
的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換
開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3、基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如
因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，上述事
宜由基金管理人負責。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當
日15：00前將資金劃往基金資金賬戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，
應及時通知基金管理人劃付。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管
人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承
擔，基金托管人不承擔墊款義務。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖
回款項的情形時，款項的支付辦法按照基金合同的有關條款處理。
（五）基金融資
如本基金按國家有關規(guī)定進行融資時，基金托管人應為基金融資
提供必要的協(xié)助。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值
除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)
點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔?；?
管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。法律法規(guī)、
監(jiān)管機構、基金合同另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，
并按規(guī)定公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估
值時除外。
2、復核程序
基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將各類基金份額
凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人
依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、
股票期權合約、信用衍生品、資產(chǎn)支持證券、債券、銀行存款本息、
應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券
交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大
事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近
交易市價，確定公允價格。
（2）處于未上市期間以及流通受限的有價證券應區(qū)分如下情況
處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的
市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）流通受限股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時
公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不
包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第
三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三
方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品
種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的
信用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未
行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有
活躍市場的含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價
作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百
元稅前應計利息作為估值全價。
（6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品
種，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的
估值技術確定其公允價值。
（7）本基金投資股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約，
一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易
日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行。
（9）信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價
格進行估值，但基金管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除；
選定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，依照有關法律法
規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合理估值技術確定公允價值。
（10）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動
定價機制，以確?；鸸乐档墓叫浴?
（13）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提
供機構所提供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的
人民幣與港幣的中間價，或其他可以反映公允價值的匯率。
（14）稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場
交易互聯(lián)互通機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交
納的各項稅金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)
定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應交稅金有差異
的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)整。
（15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由
基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金
托管人承擔復核責任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關
各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（11）項進行估
值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、登記結算機
構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策
變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金
托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要
的措施減輕或消除由此造成的影響；
（3）對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與
基金按照權責發(fā)生制進行估值的應交稅金有差異的，相關估值調(diào)整不
作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；?
金資產(chǎn)估值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位
以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記
機構、或銷售機構、或投資者自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當
事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事
人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳
輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責
任方應及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由
估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值
錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有
足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯
誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接
損失負責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負
責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美?
的義務。但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當
得利的當事人不返還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦?
損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫?
當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美?
還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情
形的方式。
5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程
序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值
錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造
成的損失進行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責
任方進行更正和賠償損失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)
的，由基金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進
行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即
予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到任一類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人
應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到任一類基金
份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定
節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基
金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與
基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸?
理人、基金托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。
若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理
人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內(nèi)完
成；基金合同生效后，招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理
人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；
基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。季度報告應
在每個季度結束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公告；中期報
告在上半年結束之日起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報告在每
年結束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公告?；鸷贤Р蛔?個
月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復核；基金托管人在收到后應在3日內(nèi)進行復核，并將復核結果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提
供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內(nèi)完成復核，
并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，
將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后30日內(nèi)
完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?
告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到
后45日內(nèi)完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾?
人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的
其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬
務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書或進行電子確
認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)
布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的
報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的
基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
（九）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進
行估值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可對本基金
進行基金分紅；若基金合同生效不滿3個月，本基金可不進行收益分
配；
2、本基金收益分配僅有現(xiàn)金分紅一種方式；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收
益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分
配金額后不能低于面值；
4、本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權，由于本基
金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服務費，
各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定，且對基金份額持有人利益無
實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人在履行適當程序后可對基金收
益分配原則和支付方式進行調(diào)整，并應于變更實施日前在規(guī)定媒介公
告。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基
金合同及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對
基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、
基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金
年度報告、基金中期報告和基金季度報告），以及臨時報告、澄清公
告、清算報告、基金份額持有人大會決議、實施側袋機制期間的信息
披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資于股指期貨、國債期貨和
股票期權的信息披露、參與港股通交易的信息披露、投資存托憑證的
信息披露、投資信用衍生品的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
基金年度報告中的財務會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定
專門部門及高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相
關基金信息披露內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合
同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、
基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)
品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審
查，并向基金管理人進行書面或者電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本
基金的信息?；鸸芾砣?、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披
露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信息的真實、準確、
完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可
以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)
定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外也可著眼
于為投資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤
導投資者、不影響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服
務的質(zhì)量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前
述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律
意見書的專業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到基
金合同終止后10年。
（四）暫停或延遲信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露
基金相關信息：
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)
假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值或無法進行信息披露時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認后暫停估值的；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
（五）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金管理費（包含固定管理費、或有管理費和超額管理費）按
照基金合同的約定計提和支付?；蛴泄芾碣M的確認及超額管理費的計
算由本基金份額登記機構負責，基金托管人根據(jù)份額登記機構結算數(shù)
據(jù)進行賬務處理。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。
托管費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）C類基金份額的銷售服務費
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其
中，A類基金份額不收取銷售服務費。本基金C類基金份額銷售服務
費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%的年費率計提。計
算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）銀行匯劃費用、基金的證券、期貨、股票期權等交易費用、
結算費用、相關賬戶開戶費用和賬戶維護費、基金合同生效后與基金
相關的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與
基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費、因投資港股通標的
股票而產(chǎn)生的各項費用等根據(jù)有關法律法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的
規(guī)定，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費
用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費
用等不列入基金費用?；鸷贤暗南嚓P費用，包括但不限于驗
資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。其他根
據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關費用由基金管理人墊付，運作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次
日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費和C類基金份額的銷售服務費的
復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和C類
基金份額的銷售服務費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進
行復核。
2、支付方式和時間
固定管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金
管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后
于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該
筆基金份額持有天數(shù)達到或超過365天，且該筆基金份額的持有收益
率R符合下表“情形一”的收取情形，或有管理費為0，則該筆基金
份額持有期內(nèi)計提的或有管理費將全額隨贖回款（或清算款）一并返
還給投資者；在其他情形下，該筆基金份額持有期內(nèi)計提的或有管理
費應確認為應由基金管理人收取的管理費。
每筆基金份額的超額管理費每日預估計算，但不從基金資產(chǎn)中實
際計提，逐日累計。投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情
形發(fā)生時，當且僅當該筆基金份額持有天數(shù)達到或超過365天，且該
筆基金份額的年化收益率（R）符合下表“情形三”的收取情形，將
從該筆基金份額的贖回款（或清算款）中扣除0.30%年費率的超額管
理費，并隨已計提的或有管理費一同確認為應由基金管理人收取的管
理費。
當基金份額持有天數(shù)達到或超過365天，投資者贖回、轉出基金
份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，本基金根據(jù)以下三種情形確認應
實際收取的或有管理費和超額管理費：
收取情形 年化收益率（R） 或有管理費 （年費率） 超額管理費 （年費率）
情形一 R≤Rb-3% 0 0
情形二 其他情形 0.60% 0
情形三 R＞Rb+6%，R＞0 0.60% 0.30%
對于“情形三”，若擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于
Rb+6%，或小于等于0時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額的管理
費，以使得該筆基金份額在扣除超額管理費后的年化收益率仍需滿足
本基金收取超額管理費的標準。
對于已經(jīng)確認為基金管理人收入的或有管理費，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、
按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥
指令。對于已經(jīng)確認為基金管理人收入的超額管理費，基金托管人將
按照與基金管理人雙方協(xié)商一致的方式支付給基金管理人。若遇法定
節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。費
用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系
基金托管人協(xié)商解決。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金
管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后
于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最
近可支付日支付。
C類基金份額的銷售服務費每日計提。
（1）直銷機構：
對于投資者通過直銷機構認購（申購）的C類基金份額計提的銷
售服務費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或
清算款）一并返還給投資者。在基金份額贖回或基金合同終止的情形
發(fā)生時，基金投資者實際收到的款項可能與按披露的基金份額凈值計
算的結果存在差異。投資者的實際贖回款（或清算款）以登記機構確
認數(shù)據(jù)為準。
（2）代銷機構：
對于投資者通過代銷機構認購（申購）且持續(xù)持有期限未超過一
年（即365天，下同）的C類基金份額計提的銷售服務費，逐日累計
至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服
務費劃款指令，基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中
按照指定的賬戶路徑一次性支付給基金管理人并由基金管理人代付
給各基金銷售機構。
對于投資者通過代銷機構認購（申購）且持續(xù)持有期限超過一年
的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖回基金份額或基
金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。在基金份
額贖回或基金合同終止的情形發(fā)生時，基金投資者實際收到的款項可
能與按披露的基金份額凈值計算的結果存在差異。投資者的實際贖回
款（或清算款）以登記機構確認數(shù)據(jù)為準。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延
至最近可支付日支付。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記
日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容至少應包括基金
份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管。基金托管人有權要求基金管理人提供任意一個交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。基金托管人不得將所保管的基金份
額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持
有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關資料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限
保管，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，
保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人
提名人選。新任基金管理人提名人選由臨時基金管理人、基金托管人、
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名
的人選構成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管
理人由基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名，中國證監(jiān)會根據(jù)《基金法》的規(guī)定，
從提名人選中擇優(yōu)指定臨時基金管理人?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人均不
提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應
妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理
人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人
應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對
基金資產(chǎn)總值和凈值?；鸸芾砣?、臨時基金管理人、新任基金管理
人應對各自履職行為依法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人
或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
從基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基
金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或基金托
管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不
對基金份額持有人的利益造成損害。原任基金管理人或基金托管人在
繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費
（包括固定管理費、或有管理費和超額管理費）或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)
則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商
一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基
金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基
金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人泄漏因職務便利獲取的未公開信
息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更
后的規(guī)定為準。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個
工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織
基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理
人或臨時基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履
行職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務，維護基金份額持有人的合法權益。
(4)基金財產(chǎn)清算小組職責：基金清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、
清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民
事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)
生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財
產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資
產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金
份額持有人持有的基金份額比例進行分配，并扣除相應的超額管理費
（如涉及）。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計，并由律師事
務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小組報中國證監(jiān)會備案并公
告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個
工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清
算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方
當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，相應
的當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權造成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或基金份
額持有人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理
人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解
解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方均應將爭議提交中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方當
事人均有約束力。除非仲裁裁決另有裁定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，
維護基金份額持有人的合法權益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特
別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托
管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權代表簽字或簽章，協(xié)議當事人雙方不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改
托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《富國價值回報混合型證券投資基金托管協(xié)議》
的簽字蓋章頁。
基金管理人：富國基金管理有限公司
法定代表人或授權代表（簽字或簽章）：
簽訂地：上海
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
法定代表人或授權代表（簽字或簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
富國價值回報混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf