人保民鴻混合型證券投資基金托管協(xié)議
人保民鴻混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中國人保資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則......................................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查......................................................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查................................................................................13
五、基金財產(chǎn)的保管....................................................................................................................14
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行....................................................................................................17
七、交易及清算交收安排............................................................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算............................................................................................23
九、基金收益分配........................................................................................................................30
十、基金信息披露........................................................................................................................32
十一、基金費用............................................................................................................................34
十二、基金份額持有人名冊的保管............................................................................................36
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存................................................................................................36
十四、基金管理人和基金托管人的更換....................................................................................37
十五、禁止行為............................................................................................................................39
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算............................................................40
十七、違約責任............................................................................................................................42
十八、爭議解決方式....................................................................................................................43
十九、基金托管協(xié)議的效力........................................................................................................43
二十、其他事項............................................................................................................................44
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂....................................................................................................44
鑒于中國人保資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責任公司，擬募集人保民鴻混合型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或
“基金”）；
鑒于上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效
存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中國人保資產(chǎn)管理有限公司擬擔任人保民鴻混合型證券投資基金的基
金管理人，上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司擬擔任人保民鴻混合型證券投資基
金的基金托管人；
基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)客戶身
份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構(gòu)大額交易和可
疑交易報告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于加強反洗錢客戶身份識別有關(guān)工
作的通知》（銀發(fā)﹝2017﹞235號）、《中國人民銀行關(guān)于進一步做好受益所有
人身份識別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)﹝2018﹞164號）等反洗錢相關(guān)法律法
規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)定；承諾用于投資
的資金來源不屬于違法犯罪所得及其收益；承諾投資的資金來源和去向不涉及
洗錢、恐怖融資和逃稅等行為；承諾在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)向基金托管人出
示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實有效的業(yè)務性質(zhì)與股
權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)、提供產(chǎn)品受益所有人的信息和資料，并在產(chǎn)品受益所有人
發(fā)生變化時，及時告知基金托管人并按基金托管人要求完成更新；承諾積極履
行反洗錢職責，不借助本業(yè)務進行洗錢等違法犯罪活動。
基金管理人承諾基金管理人及其關(guān)聯(lián)方均不屬于中國政府部門或有權(quán)機關(guān)
認可的聯(lián)合國及相關(guān)國家、組織、機構(gòu)發(fā)布的制裁名單，及中國政府部門或有
權(quán)機關(guān)發(fā)布的涉恐及反洗錢相關(guān)風險名單內(nèi)的企業(yè)或個人；不位于被中國政府
部門或有權(quán)機關(guān)認可的聯(lián)合國及相關(guān)國家、組織、機構(gòu)制裁的國家和地區(qū)。
基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》等適用的
現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個人信息處理者應承擔的義務。對于
向基金托管人提供的自然人個人信息，其已按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要
求，履行了必需的手續(xù)。
為明確人保民鴻混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)
利義務關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《人保民鴻混合型證券投資基金
基金合同》（以下簡稱《基金合同》）中定義的相應術(shù)語具有相同的含義。若
有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見《基金合同》
和《人保民鴻混合型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明書”）
的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中國人保資產(chǎn)管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道1198號20層、21層、22層、
25層03、04單元、26層01、02、07、08單元
法定代表人：黃明
設立日期：2003年7月16日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國保險監(jiān)督管理委員會保監(jiān)機審
[2003]131號
開展公開募集證券投資基金管理業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可
[2017]107號
組織形式：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）
注冊資本：人民幣壹拾貳億玖仟捌佰萬元整
存續(xù)期限：不約定期限
經(jīng)營范圍：管理運用自有資金，受托或委托資產(chǎn)管理業(yè)務，與資產(chǎn)管理業(yè)
務相關(guān)的咨詢業(yè)務，公開募集證券投資基金管理業(yè)務，國家法律法規(guī)允許的其
他資產(chǎn)管理業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
住所：上海市中山東一路12號
法定代表人：張為忠
成立時間：1992年10月19日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國人民銀行銀復1992（601）號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2003]105號
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理
票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債
券；同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供
保管箱服務。外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外
匯拆借；，外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結(jié)匯、售匯；買賣
和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)
查、咨詢、見證業(yè)務；離岸銀行業(yè)務。經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。
注冊資本：293.52億元人民幣
組織形式：股份有限公司（上市）
存續(xù)期間：永久存續(xù)
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開
募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《關(guān)
于實施＜公開募集證券投資基金信息披露管理辦法＞有關(guān)問題的規(guī)定》（以下簡
稱《實施規(guī)定》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》
（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《人保民鴻混合型證券投資基金基金
合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務及職責，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基
金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行
或上市的股票（包含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股
票）、存托憑證、內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制下允許投資的規(guī)定范
圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票（簡稱：“港股通標的股票”）、債券（包括
國債、央行票據(jù)、金融債、地方政府債、政府支持債、政府支持機構(gòu)債、企業(yè)
債、公司債、證券公司短期公司債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可
交換公司債券、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、公開發(fā)行的次級債）、
經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的證券投資基金(包括全市場的股票型
ETF及基金管理人旗下的股票型基金、計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金,不含貨幣
市場基金、QDII基金、香港互認基金、基金中基金和可投資其他基金的基金)、
資產(chǎn)支持證券、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款、通知存款）、同業(yè)存單、
貨幣市場工具、債券回購、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)以及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金還可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、股票型基金、應計入權(quán)益
類資產(chǎn)的混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）和可交
換債券的比例合計占基金資產(chǎn)的10%-30%（其中投資于港股通標的股票的比例不
得超過股票資產(chǎn)的50%），上述應計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩
個條件之一：①基金合同約定股票資產(chǎn)投資比例應不低于基金資產(chǎn)的60%；②最
近四個季度定期報告披露的股票資產(chǎn)投資比例均不低于基金資產(chǎn)的60%。本基金
投資于公開募集證券投資基金的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金投資于
同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的20%，投資于可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)
債）、可交換債券的比例合計不超過基金資產(chǎn)的20%。每個交易日日終在扣除
股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于
基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金和應收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及其
他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
當法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定變更時，基金管理人在履行適當程序后可對上述資
產(chǎn)配置比例進行適當調(diào)整。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應符合以下規(guī)定：
（1）本基金投資于股票、股票型基金、應計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金等
權(quán)益類資產(chǎn)、可交換債券和可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）的比例合計占基
金資產(chǎn)的10%-30%（其中投資于港股通標的股票的比例不得超過股票資產(chǎn)的
50%）；本基金投資于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的20%，投資于可轉(zhuǎn)換債
券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券的比例合計不超過基金資產(chǎn)的20%；
（2）本基金投資于公開募集證券投資基金的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（3）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需
繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一
年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內(nèi)和香港同時上市
的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10％，完全按照
有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（8）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（10）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流
通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資
組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會
認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動
性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（13）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨、股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質(zhì)押式回購）等；
（14）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基
金持有的股票總市值的20%；所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；在任何交
易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基
金資產(chǎn)凈值的20%；
（15）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基
金持有的債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基
金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的
國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（16）基金因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購股票期權(quán)的，應持有足額標的證券；開倉賣出
認沽股票期權(quán)的，應持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵
股票期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)
凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；基金投資股票期權(quán)
應符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股占比等）、投資目標和風
險收益特征；
（17）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（18）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的
總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（19）本基金持有的單只證券公司短期公司債券，其市值不得超過本基金
資產(chǎn)凈值的10%；
（20）本基金參與融資業(yè)務，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與
境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（22）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金
不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披
露的規(guī)模為準；
（23）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，
最近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（24）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合上述（22）規(guī)定的投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述（3）、（11）、（12）、
（22）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等
基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管
理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進行監(jiān)督。
3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹭敭a(chǎn)不得用于下列投資或者活動。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會
認定的其他基金份額；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
本基金投資基金管理人或基金管理人關(guān)聯(lián)方管理基金的情況，不屬于前述
重大關(guān)聯(lián)交易，但是應當按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人
履行適當程序后，本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
4.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基
金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手用券款對付的交易
結(jié)算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行間債券市場選擇
交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易
對手名單進行交易，如基金管理人未按要求提供銀行間債券市場交易對手名單，
導致基金托管人無法有效履行監(jiān)督職責，由此造成的損失和責任均由基金管理
人承擔。
基金管理人對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，應及時通知基金托
管人，新名單自基金托管人確認后生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對
手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場
情況需要調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應向基金托管人說
明理由，雙方共同協(xié)商解決。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的
銀行間市場交易對手進行交易，應及時提醒基金管理人，經(jīng)提醒后基金管理人
仍未改正的，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，
但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人
沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒
基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任，但基金托管人存
在過錯的情形除外。
5.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并在基金投資存款之前及時提
供給基金托管人，基金托管人應根據(jù)托管協(xié)議的約定對基金投資銀行存款是否
符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。如基金管理人未按要求提供存款銀行名單，導致基金
托管人無法有效履行監(jiān)督職責，由此造成的損失和責任均由基金管理人承擔。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金投資銀行存款另
行簽訂書面協(xié)議，明確基金管理人和基金托管人在辦理基金投資銀行存款業(yè)務
中的權(quán)利義務，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益?；?
金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款
業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查相關(guān)
協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支
付結(jié)算等的各項規(guī)定。
6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流
通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不
包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回
購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控
制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事會批準
的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投
資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨辽儆谑状螆?zhí)行投資指令之前兩個
工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內(nèi),以書面或其他雙方認可的方式確
認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、
發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期,基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本
占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃
付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整,并應至少于擬執(zhí)行投資指
令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間
進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關(guān)書面信息進行審核，基金托管
人認為上述資料可能導致基金投資出現(xiàn)風險的,有權(quán)要求基金管理人在投資流通
受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基金管理
人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權(quán)
利。否則,基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)
損失的,基金托管人不承擔任何責任,并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責,則不承擔任何責任。
7．基金托管人應當依照法律法規(guī)和基金合同約定，對側(cè)袋機制啟用及特
定資產(chǎn)處置等方面進行復核和監(jiān)督。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無須召
開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主
袋賬戶。
側(cè)袋機制的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同及招募說明書的
約定執(zhí)行。
8.基金參與融資業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)
和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效
防范和控制風險，基金托管人將對基金參與融資業(yè)務進行監(jiān)督和復核。
9.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基
金投資其他方面進行監(jiān)督。
10.基金管理人應當遵守中華人民共和國反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)，
不參與涉嫌洗錢、恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人
開展客戶及受益人身份識別與盡職調(diào)查，提供真實、準確、完整客戶及受益人
資料。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人有權(quán)按照
反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)定采取必要管控措施。
投資人應向基金管理人提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配
合基金管理人完成投資人適當性管理、非居民金融賬戶涉稅信息的盡職調(diào)查、
反洗錢等監(jiān)管規(guī)定的工作。
（二）基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確認、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并
有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時間內(nèi)
答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法
規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關(guān)
數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》及
其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書面形式
向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有
權(quán)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管
理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財產(chǎn)、開立基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶及債券托管
賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)
定和《基金合同》規(guī)定進行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；?
托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資
產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應及時以書面形式
通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形
式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復
查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向
中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和
制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
2.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬
戶等投資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管
理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨立。
5.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，
應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基
金資產(chǎn)沒有到達基金銀行賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施
進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金
的損失?；鹜泄苋藨枰员匾膮f(xié)助和配合，但對此不承擔任何責任。
6．除依據(jù)法律法規(guī)、有權(quán)機關(guān)另有要求和《基金合同》的規(guī)定外，基金托
管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)，募集的基金份額總額、
基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)
定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所
進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）
中國注冊會計師簽字方為有效。驗資完成，基金管理人應將募集到的全部資金
存入基金托管人為基金開立的基金銀行賬戶中，基金托管人在收到資金當日出
具相關(guān)證明文件。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人應負責本基金銀行賬戶的開立和管理。
2.基金托管人以本基金的名義在具有證券投資基金托管資格的商業(yè)銀行開
立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金
的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括
但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金
的銀行賬戶進行。
3.本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4.基金銀行賬戶的開立和管理應符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、
《支付結(jié)算辦法》以及其他相關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、證券交易資金賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責
任公司開立證券賬戶。賬戶名稱以實際開立為準。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運作由基金管理人負責。
基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀機構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金
財產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細以及場內(nèi)證券交
易清算，并與基金托管人開立的基金銀行賬戶建立第三方存管關(guān)系。
基金托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，
亦不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。本基金
通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進行
結(jié)算。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1.《基金合同》生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金
托管人在備案通過后在中央國債登記結(jié)算有限責任公司及銀行間市場清算所股
份有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債
券及資金的清算?；鸸芾砣素撠熒暾埢疬M入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行
交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設同業(yè)拆借市場交易賬戶。
2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正
本由基金管理人保存。
（六）期貨相關(guān)賬戶的開立和管理
基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼等。
完成上述賬戶開立后，基金管理人應以書面形式將期貨公司提供的期貨保證金
賬戶的初始資金密碼和市場監(jiān)控中心的登錄用戶名及密碼告知基金托管人。資
金密碼和市場監(jiān)控中心登錄密碼重置由基金管理人進行，重置后務必及時通知
基金托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。
基金管理人保證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關(guān)資料變更
后及時將變更的資料提供給基金托管人。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上
加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議或存
款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、
存款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金
托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬
戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘?
外機構(gòu)實際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔保管責任，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應盡可能保證持有二份以
上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授
權(quán)業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得
轉(zhuǎn)移。
（十一）第三方存管賬戶的開立和管理
基金管理人指定本基金托管賬戶的開戶銀行為本基金的第三方存管銀行，
本基金第三方存管賬戶即托管賬戶，基金管理人按照基金托管人要求提供開戶
所需資料。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送紙質(zhì)指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應事先書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)
送指令的人員名單、簽字樣本、預留印鑒和啟用日期，注明相應的權(quán)限，并規(guī)
定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員（以下簡
稱“被授權(quán)人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應加
蓋公章?；鸸芾砣税l(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式向基金托管人確認，授權(quán)通
知自其上面注明的啟用日期開始生效，如授權(quán)通知注明的啟用日期早于基金托
管人收到授權(quán)通知并經(jīng)電話確認的時間的，則以基金托管人收到授權(quán)通知并經(jīng)
電話確認的時點為授權(quán)通知的生效時間。在此后三個工作日內(nèi)基金管理人應將
授權(quán)通知的正本送交基金托管人。基金托管人收到的授權(quán)通知傳真件、掃描件
與原件不一致的，以傳真件、掃描件為準。
基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后，應在
收到授權(quán)通知當日電話向基金管理人確認。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶、
大額支付號等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應按照其授權(quán)權(quán)
限發(fā)送指令。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。電子指令包括基金管理
人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子指令、通過托管
業(yè)務系統(tǒng)發(fā)送的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（托管業(yè)務系統(tǒng)通過預先設
定的業(yè)務規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被視為合法有效指
令，紙質(zhì)指令作為應急方式備用?；鸸芾砣送ㄟ^深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺和
托管業(yè)務系統(tǒng)發(fā)送的電子指令，基金托管人根據(jù)User ID唯一識別基金管理人
身份，基金管理人應妥善保管User ID，對于正確執(zhí)行基金管理人User ID發(fā)送
的電子指令造成的任何損失，基金托管人不承擔責任。
紙質(zhì)指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人用傳真或電子郵
件的方式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時通過電話與基金托管人確
認指令內(nèi)容?；鸸芾砣吮仨氃?5:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保基
金銀行賬戶有足夠的資金余額（銀證轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送截止時間為當日14:00），
15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00時賬戶資金不足的，基金托管人不能保證
在當日完成劃付。對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的
指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因
為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。如基金管理人要求當天某一時點到賬，必
須至少提前2個工作小時向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話確認。
基金管理人指令傳輸及確認不及時或賬戶資金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時間，
致使指令未能及時執(zhí)行的，基金托管人不承擔由此導致的損失?；鸸芾砣藨?
將銀行間市場成交單加蓋預留印鑒后傳真給基金托管人。對于銀行間同業(yè)市場
債券交易，如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人
應書面通知基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效
力?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指
令。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人將執(zhí)行結(jié)果反饋給基金管理人?；鹜泄苋?
僅根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對指令進行表面相符性的形式審查，對其真實性
不承擔責任。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基
金托管賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券資
金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)?；鸸芾砣送ㄟ^基金托管人進行銀證互轉(zhuǎn)，由
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令，基金托管人操作。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外交易資金劃撥及其他
款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來
等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用傳真或雙方共同確認的方式。
特別地，對于已達成的非RTGS T+0場內(nèi)交易，賬戶余額充足時，基金托管
人可根據(jù)中登數(shù)據(jù)直接處理，無需基金管理人出具劃款指令，若賬戶余額不足，
則基金管理人需在當日16：00之前補足資金，否則造成基金托管人或基金托管
人托管的其他資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔賠償責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管
理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，
則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管
理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對，并以約定形式向基金托管
人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違
反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應
在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金管理人造成損失的，
對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權(quán)人員的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個
工作日，使用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明啟用
日期，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟用日期
起開始生效?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。如被授
權(quán)人變更通知注明的啟用日期早于基金托管人收到變更通知并經(jīng)電話確認的時
間的，則以基金托管人收到變更通知并經(jīng)電話確認的時點為變更通知的生效時
間?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管
人。被授權(quán)人變更通知的正本應與傳真件、掃描件一致，若有不一致的，以基
金托管人收到的傳真件、掃描件為準。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基
金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，
或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人應制定選擇的標準和程序，并負責根據(jù)相關(guān)標準以及內(nèi)部管理
制度對有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)進行考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構(gòu)。
基金管理人應代表基金與被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀合同或其他
約定的形式。由基金管理人通知基金托管人，并按法律法規(guī)要求在法定信息披
露公告中披露有關(guān)內(nèi)容?；鸸芾砣?、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)可就本基金
參與證券交易的具體事項另行簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議?；鸸芾砣藨皶r將傭
金費率等基本信息以及變更情況通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明
確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算；本基金通過期貨經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由期貨經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)
算參與人代理本基金進行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)
負責結(jié)算?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘约氨贿x擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)應根據(jù)有關(guān)法
律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，用以具體明確三方在證券交
易資金結(jié)算業(yè)務中的責任。
本基金財產(chǎn)所有場內(nèi)證券交易的清算交收由基金管理人選擇的證券經(jīng)營機
構(gòu)作為結(jié)算參與人負責辦理，由該證券經(jīng)營機構(gòu)直接根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的
結(jié)算規(guī)則辦理?；鸸芾砣嗽谕顿Y前，應充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有
限責任公司（以下簡稱“中登公司”）針對各類交易品種制定的結(jié)算業(yè)務規(guī)則
和規(guī)定。證券經(jīng)營機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及
的證券資金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)營機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務
無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務無法完成，責任
由基金管理人承擔。
本基金財產(chǎn)場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具
體辦理。基金場外交易用于交收的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金
管理人發(fā)送的劃款指令。
（三）基金投資期貨后的清算交收安排
本基金通過期貨經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由期貨經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算，并承擔由期貨經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務無法
完成的責任。
基金管理人、基金托管人和期貨經(jīng)紀機構(gòu)可就基金參與期貨交易的具體事
項另行簽訂協(xié)議，明確三方在基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、期
貨交易、交易費用、數(shù)據(jù)傳輸，以及風控控制與監(jiān)督等方面的職責和義務。
基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整性、真
實性負責。由于交易結(jié)算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結(jié)果和權(quán)益不符造成
本基金估值計算錯誤的，應由基金管理人負責向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人
不承擔責任。
（四）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
1、資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
2、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確保雙方賬
目相符?；鸸芾砣?、基金托管人應按時核對交易所證券賬戶中的種類和數(shù)量，
確保每日交易結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一
致。
對于資金賬目及證券賬目，若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方
應積極查找原因并糾正。
（五）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托
管協(xié)議當事人的責任界定
1.基金份額申購、贖回的確認，清算由基金管理人指定的登記機構(gòu)負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真
實性、準確性、完整性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根
據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)換款項。
3.基金管理人應在T＋3日前將申購凈額（不包含申購費）劃至托管賬戶。
如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催
收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔?；鸸芾砣素撠熛蜇熑畏阶穬敾?
金的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助和配合。
4.基金管理人應及時向基金托管人發(fā)送贖回及轉(zhuǎn)換資金的劃撥指令。基金
托管人依據(jù)劃款指令在T＋3日前（包含贖回產(chǎn)生的應付費用）劃至基金管理人
指定賬戶?；鸸芾砣藨皶r通知基金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，
由此造成的損失，由責任方承擔?；鸸芾砣素撠熛蜇熑畏阶穬敾鸬膿p失，
基金托管人應予以必要的協(xié)助和配合。
（六）基金收益分配的清算交收安排
1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復核后
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃
款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3.基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日
該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。
基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)
定公告。
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金
管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重
大變化以及證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值。
③流通受限的股票，指在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限
于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押
券等流通受限股票），按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
4、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)的固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或
推薦估值全價，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售
登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應的價格進行估
值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
6、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種，對存在活躍市場的情況下，
應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于不存在活躍市場
或市場活動很少的情況下，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和
其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
7、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
8、本基金持有的股票期權(quán)合約、國債期貨合約、股指期貨合約，一般以估
值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
9、本基金參與融資業(yè)務的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的相
關(guān)規(guī)定進行估值。
10、本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
11、如本基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的境外證券市場上
市的股票，涉及相關(guān)貨幣對人民幣匯率的，匯率來源詳見招募說明書。估值計
算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構(gòu)所提供的匯率為基準：
當日中國人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價。
12、對于按照中國法律法規(guī)和基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及的
境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權(quán)責發(fā)生
制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估
算的應交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估
值調(diào)整。
13、基金份額的估值
（1）非上市基金的估值
境內(nèi)非貨幣市場基金按其估值日的份額凈值估值。
（2）上市基金的估值
1）ETF基金按其估值日的收盤價估值；
2）境內(nèi)上市開放式基金（LOF）按其估值日的份額凈值估值；
3）境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金按其估值日的收盤價估值。
（3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交
易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率
一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎估值；
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場
環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境
發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的
現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，
基金管理人應根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分
比例、持倉份額等因素合理確定公允價值。
（4）由于本基金允許投資基金管理人旗下的基金，基金管理人和基金托管
人需根據(jù)已經(jīng)披露的基金份額凈值信息對本基金進行估值。
（5）當基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（4）項進行估值存
在不公允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標準確定其
公允價值。
14、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
15、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)
管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
16、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。由此給基金份額持
有人和基金造成的損失以及因該交易日基金凈值計算順延錯誤而引起的損失，
基金托管人不承擔任何責任。
（二）凈值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估
值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
托管協(xié)議的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或
銷售機構(gòu)、或投資者自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損
失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，
由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應
賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值
錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當
得利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)
將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已
經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（三）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商一致的，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（四）基金會計制度
按國家有關(guān)部門制定的會計制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
（六）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（七）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應按中國證監(jiān)會的要
求公告。季度報表的編制，應于每季度終了后15個工作日內(nèi)完成；《基金合同》
生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管
理人應當在3個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在
規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基
金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募
說明書、基金產(chǎn)品資料概要。中期報告在基金會計年度前6個月結(jié)束后的2個
月內(nèi)公告；年度報告在會計年度結(jié)束后3個月內(nèi)公告。如果基金合同生效不足2
個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內(nèi)完成上月度報表的編制，經(jīng)蓋章后，以約
定方式將有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內(nèi)進行復
核，并將復核結(jié)果及時書面或以其他雙方約定的方式通知基金管理人。對于季
度報告、中期報告、年度報告、更新招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等，基金
管理人和基金托管人應在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成編制、復核及公告。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托
管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準。如果
基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關(guān)報表達成一致，基
金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報
中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以
其他雙方約定的方式確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。
（八）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
九、基金收益分配
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余
額。
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（一）基金收益分配應符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況
進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可
不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額的基金份額凈值不能低于面值，即基金
收益分配基準日的各類基金份額的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配
金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷
售服務費，各基金份額類別對應的可供分配收益將有所不同。本基金同一類別
的每一份基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的情況下，基金管理人可在法律
法規(guī)允許的前提下，在與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程
序后酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，并應于變更實施日前在規(guī)定媒介和基金
管理人網(wǎng)站公告。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，按照《信
息披露辦法》有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基
金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（四）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監(jiān)會關(guān)于
基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露
前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務信息及其他不宜公開披露的基金信息應予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及審計需要的除外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書及其提示性公告、基金合同
及其提示性公告、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合
同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金合同規(guī)定的定期
報告（包括年度報告、中期報告和季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份
額持有人大會決議、清算報告及其提示性公告、資產(chǎn)支持證券的投資情況、參
與國債期貨交易的信息披露、參與股指期貨交易的信息披露、投資股票期權(quán)的
信息披露、參與融資業(yè)務的信息披露、投資港股通標的股票的信息披露、投資
證券公司短期公司債的信息披露、投資流通受限證券的信息披露、投資非公開
發(fā)行股票的信息披露、投資存托憑證的信息披露、投資公開募集的基金份額的
信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他必要的公告
文件，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應按本協(xié)議第八條第（七）款的規(guī)定對相關(guān)報告進行復核?；?
金年度報告中的財務會計報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務所審計后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫停或延遲信息披露的情形
1、不可抗力；
2、基金合同約定的暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報
告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金投資于本基金管理人所管理的其他公開募集證券投資基金的部分不
收取管理費。本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管
理人自身管理的其他公開募集證券投資基金部分所對應資產(chǎn)凈值后的余額（若
為負數(shù)，則取0）的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公
開募集證券投資基金部分所對應資產(chǎn)凈值后的余額，如扣除后E＜0，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月首日起5個工作日內(nèi)按照指
定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令。若
遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的其他公開募集證券投資基金的部分不
收取托管費。本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托
管人自身托管的其他公開募集證券投資基金部分所對應資產(chǎn)凈值后的余額（若
為負數(shù)，則取0）的0.20%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公
開募集證券投資基金部分所對應資產(chǎn)凈值后的余額，如扣除后E＜0，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月首日起5個工作日內(nèi)按照指
定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令。若
遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（三）C類基金份額的基金銷售服務費
基金銷售服務費用于支付銷售機構(gòu)傭金、基金的營銷費用以及基金份額持
有人服務費等。本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售
服務費年費率為0.30%。C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額的
基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計提。
（1）基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計提的銷售服務費,在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，
隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
（2）代銷渠道：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額計提
的銷售服務費，逐日累計至每月月末，按月支付，基金托管人根據(jù)基金管理人
的劃款指令在次月首日起5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑從基金財產(chǎn)中一次
性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費,在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。其
中，持續(xù)持有期限為合同生效日（針對募集期內(nèi)認購的基金份額）或該筆份額
申購、轉(zhuǎn)入確認日與贖回、轉(zhuǎn)出確認日或基金運作終止日下一工作日的間隔天
數(shù)。
（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、C
類基金份額的銷售服務費之外的其他基金費用，應當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基
金合同》的規(guī)定列支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導
致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用
等不列入基金費用?；鸷贤е暗南嚓P(guān)費用包括律師費、會計師費和信
息披露費用等不得從基金財產(chǎn)中列支；基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)
要求披露信息外自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列
支；基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合
同》約定的其他費用有權(quán)拒絕執(zhí)行。
（五）基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的其他基金（ETF除外），
應當通過直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關(guān)法規(guī)、基金招募
說明書約定應當收取，并記入基金財產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售
費用。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存
期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的
除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關(guān)資
料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和
完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以
外的其他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)
資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基
金的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任或臨時基金管理人應與基
金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)
果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費由基金財產(chǎn)承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者
臨時基金托管人應當及時接收。新任或臨時基金托管人與基金管理人核對基金
資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)
果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用由基金財產(chǎn)承擔。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》中規(guī)定的基金管理人和基金托管人的禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人不得用基金財產(chǎn)
從事《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，
基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得對他人泄露。
（五）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，基金
托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金財產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人不得為同一機構(gòu)，不得相互出資或者持有股份。
基金托管人、基金管理人應在行政上、財務上互相獨立，其高級管理人員或其
他從業(yè)人員不得相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相
關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應依據(jù)法律
法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機構(gòu)要求報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的
終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的
監(jiān)督下進行基金清算。
2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額，計提的銷售服
務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對
于投資者通過代銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額，持續(xù)持有期限超過一年計提
到的銷售服務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給
投資者。
8.基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。基金財產(chǎn)清算小組應
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》規(guī)
定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分
別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，一方承擔連帶賠償責任后有權(quán)根據(jù)另
一方過錯程度向另一方追償。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列
情況，相應的當事人免責：
1.基金管理人和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或?qū)脮r有效的法律法
規(guī)作為或不作為而造成的損失等；
2.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使投資權(quán)
而造成的損失等；
3.不可抗力。
如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金
投資者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資
者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金資產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免
除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或降低
由此造成的影響。
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠
償責任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應通過
友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、
調(diào)解不成的，任何一方當事人均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，
根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在上海市，仲裁裁決是終
局的，并對相關(guān)雙方當事人均有約束力。仲裁費用、律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的基金托管協(xié)議草
案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，
協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報中國
證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國
證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人和基
金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
（本頁無正文，為《人保民鴻混合型證券投資基金托管協(xié)議》的簽署頁）
基金管理人：中國人保資產(chǎn)管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂日期：年月日
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
人保民鴻混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf